इनकम टैक्स रिटर्न को देर से फाइल करने के लिए दंड एक फाइनेंशियल परिणाम है जो सरकार टैक्सपेयर पर लगाती है जो समय पर अपना ITR फाइल नहीं करते हैं. इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) समय पर सबमिट किया जाना चाहिए, अन्यथा आपको जुर्माने का भुगतान करना होगा और इनकम टैक्स एक्ट के प्रावधानों का पालन नहीं कर पा रहे हैं. इस आर्टिकल के माध्यम से, हम (AY) 2024-25 के लिए ITR फाइल करने की अंतिम तिथियों, सेक्शन 234F के तहत लेट फीस, समय पर फाइलिंग के माध्यम से लाभ और अगर कोई देय तारीख मिस करता है, तो क्या होगा. इसके अलावा, हम पिछले वर्षों के लिए रिटर्न फाइल करने के बारे में भी बात करेंगे और अगर आप समय पर ऐसा नहीं कर पाते हैं, तो क्या होगा.

आपके रिटर्न को फाइल करने की देय तारीख अलग-अलग व्यक्ति और ऑडिट की आवश्यकताओं के अनुसार अलग-अलग होती है. गैर-ऑडिट के मामलों और व्यक्तिगत टैक्सपेयर के लिए, मूल्यांकन वर्ष 2024-25 की देय तारीख 31^st जुलाई 2025 है. उन टैक्सपेयर्स के लिए, जिन्हें ऑडिट करने या कंपनियों की आवश्यकता है, देय तारीख को 31^st अक्टूबर 2025 तक बढ़ा दिया गया है. अगर आप इन तिथियों से अधिक फाइल करते हैं, तो आपको लेट इनकम टैक्स रिटर्न पेनल्टी लगेगी.

यह महत्वपूर्ण है कि आप निर्धारित समय-सीमा के भीतर अपना ITR फाइल करें, ताकि आपको अतिरिक्त दंड या ब्याज शुल्क का भुगतान नहीं करना पड़े.

सेक्शन 234F टैक्सपेयर के तहत, जो देय तारीख के बाद अपना रिटर्न फाइल करते हैं, वे लेट इनकम टैक्स रिटर्न पेनल्टी फीस के साथ लगाए जाते हैं. फाइलिंग तिथि के अनुसार दंड इस प्रकार हैं:

दंड आपको एक बड़ा बोझ डाल सकता है; इसलिए, समय पर अपना रिटर्न फाइल करने की सलाह दी जाती है.

समय पर ITR फाइल करने से आपको फाइनेंशियल और कानूनी समस्याओं से बचा जा सकता है और कई लाभ मिल सकते हैं.
 

आसान लोन अप्रूवल

समय पर ITR फाइल नहीं करने पर लोन अप्रूवल प्राप्त करने की प्रक्रिया में देरी होगी, इसमें यह आपकी फाइनेंशियल स्थिरता के लिए साक्ष्य साबित हो सकता है.
 

टैक्स रिफंड क्लेम करें

समय पर फाइलिंग करने से आपको रिफंड के रूप में भुगतान किए गए अतिरिक्त टैक्स का क्लेम करने की सुविधा मिलती है, और इसका मतलब है कि आपके पैसे वापस नहीं होने देते हैं.
 

आय और पते का प्रमाण

आपकी ITR, विभिन्न फाइनेंशियल और कानूनी ट्रांज़ैक्शन में अक्सर मांगी जाने वाली आय और एड्रेस के मान्य प्रमाण के रूप में कार्य करती है.
 

तुरंत वीज़ा प्रोसेसिंग

वीज़ा के लिए अप्लाई करने के लिए, आमतौर पर अपडेटेड ITR आवश्यक होता है, जिससे आसान अंतर्राष्ट्रीय यात्रा के लिए समय पर टैक्स फाइलिंग महत्वपूर्ण हो जाती है.
 

अपने नुकसान को आगे ले जाएं

समय पर फाइल करने से आपको नुकसान को आगे बढ़ाने और भविष्य के वर्षों में लाभों के खिलाफ उन्हें बंद करने में मदद मिलती है, जिससे बाद में आपके टैक्स के बोझ को कम.
 

जुर्माना और मुकदमा से बचें

समय पर फाइलिंग सेक्शन 234F के तहत दंड और गैर-अनुपालन के लिए मुकदमा के खिलाफ बाधा उत्पन्न करता है.

समय पर फाइल न करने पर फाइनेंशियल दंड और कानूनी बाधाओं का महत्वपूर्ण परिणाम हो सकता है.
 

अभियोजन

इनकम टैक्स एक्ट, सेक्शन 276 CC के तहत, समय-समय पर ITR फाइल नहीं किए जाने वाले मामलों में मुकदमा चलाने के लिए प्रदान करता है. तीन महीने से दो वर्ष तक की कमी और अगर टैक्स राशि ₹ 10,000 से अधिक है, तो जुर्माना भी. ₹ 25 लाख से अधिक की टैक्स राशि के मामले में, इम्प्लिशमेंट को सात वर्ष तक बढ़ाया जा सकता है. इस प्रकार, यह दर्शाता है कि समय पर टैक्स कानूनों का पालन करना कितना आवश्यक है.
 

दंड

सेक्शन 234F के तहत लेट फाइलिंग फीस, ऊपर बताए अनुसार ₹ 10,000 तक हो सकती है. 31^st दिसंबर 2024 के बाद रिटर्न फाइल करने पर यह दंड लागू हो सकता है . एक और सख्त उपाय में, ₹ 5 लाख तक की आय वाले टैक्सपेयर्स को, जो समय-सीमा के बाद टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं, ₹ 1,000 का निश्चित दंड देना होगा. अगर आप समय पर अपना ITR फाइल करते हैं, तो इन पेनल्टी का लाभ उठाया जा सकता है.

नुकसान को सेट करने में असमर्थ

अगर आप देय तारीख तक अपना ITR फाइल नहीं करते हैं, तो आप अगले वर्ष तक नुकसान नहीं कर सकते हैं. दुर्भाग्यवश, अगर आप बहुत अधिक समय देते हैं, तो यह बाद के वर्षों में अधिक टैक्स योग्य आय पैदा कर सकता है क्योंकि भविष्य के लाभों के खिलाफ नुकसान को समाप्त नहीं किया जाएगा.
 

रिटर्न फाइल करने में देरी में ब्याज

दंड के अलावा, आपको अपने रिटर्न को देर से फाइल करने के लिए सेक्शन 234A के तहत ब्याज देयता होगी. भुगतान न की गई टैक्स राशि पर ब्याज प्रति माह 1% या महीने के हिस्से पर लिया जाएगा. इससे आपकी कुल टैक्स देयता बढ़ जाएगी और बढ़ जाएगी.
 

विलंबित रिफंड

देरी से ITR फाइलिंग को प्रोसेस करने और रिफंड करने में अधिक समय लग सकता है. इसका मतलब है कि किसी भी अतिरिक्त टैक्स भुगतान को आपके कैश फ्लो को प्रभावित करने में अधिक समय लगेगा.

व्यक्ति को पिछले फाइनेंशियल वर्षों का ITR फाइल करना होगा, जबकि वह कर सकता है. प्रत्येक नागरिक पिछले दो वर्षों के लिए इनकम टैक्स रिटर्न कर सकते हैं, लेकिन इनकम टैक्स विभाग द्वारा दिए गए कुछ प्रावधानों को छोड़कर. लेकिन, इसके परिणामस्वरूप पहले बताए गए कुछ जुर्माना और ब्याज मिलेंगे.
 

पिछले वर्ष की रिटर्न फाइल करने के लिए देरी के अनुरोध को अस्वीकार करने के चरण

अगर आपने पहले के वर्षों के लिए अपना ITR फाइल नहीं किया है, तो एप्लीकेशन के माध्यम से, आप देरी की क्षमा मांग सकते हैं.

1. देरी से फाइल करने के कारणों के साथ-साथ इनकम टैक्स विभाग को यह अनुरोध सबमिट करना होगा.
2. अगर आपके पास वास्तविक और अनिवार्य कारण हैं, तो संबंधित अधिकारियों द्वारा अनुरोध को अप्रूव किया जा सकता है.
3. अप्रूव हो जाने के बाद, अपना रिटर्न फाइल करें ताकि आप पर कार्यवाही न करें और दंडित न करें. लेकिन आप अभी भी भुगतान नहीं किए गए टैक्स पर किसी भी बकाया ब्याज के लिए जिम्मेदार रहेंगे.
    

सेक्शन 139 (8A) के तहत फाइल अपडेटेड रिटर्न

सेक्शन 139(8A) के अनुसार, अगर आप रिटर्न फाइल करने या अपनी ओरिजिनल फाइलिंग में एरर करने की समयसीमा भूल गए हैं, तो आप अपडेटेड रिटर्न पूरा कर सकते हैं और सबमिट कर सकते हैं. इसलिए, यह प्रावधान आपको एरर को ठीक करने या गुम आय जोड़ने का अधिकार देता है ताकि आपका टैक्स अनुपालन सटीक रहे. लेकिन, संशोधित रिटर्न को प्रोसेस करना अतिरिक्त टैक्स और ब्याज में समाप्त होता है, इसलिए शुरू करने के लिए कोई भी एरर करने से बचना बुद्धिमानी है.

1. आवश्यकता की पहचान करें: अगर आप कोई आय, गलत जानकारी आदि भूल गए हैं, तो अपनी ITR अपडेट करने की आवश्यकता के बारे में जानें.
2. अपडेटेड रिटर्न तैयार करें: लेटेस्ट ITR फॉर्म में सभी गलत जानकारी भरें.
3. अतिरिक्त टैक्स की गणना करें: कभी-कभी, अपडेटेड रिटर्न फाइल करने पर अतिरिक्त टैक्स लग सकता है, इसकी गणना करें और इसे नए ITR में जोड़ें.
4. ऑनलाइन रिटर्न फाइल करें: अब, इनकम टैक्स ई-फाइलिंग वेबसाइट के माध्यम से ऑनलाइन रिटर्न सबमिट करें.

अगर आपने अपनी देय तारीख के बाद ITR फाइल करने के लिए पेपर मोड (ऑफलाइन) चुना है, तो ऐसा करने के लिए आपको इनकम टैक्स विभाग से अनुमति लेने की आवश्यकता होगी. यह एक सामान्य प्रावधान है, जो केवल सीनियर सिटीज़न के लिए उपलब्ध है या तकनीकी समस्याओं के कारण ऑनलाइन फाइलिंग संभव नहीं है. यह केवल ई-वेरिफिकेशन का एक रूप नहीं है, बल्कि अब इसके लिए निर्धारित इनकम टैक्स ऑफिस में ITR फॉर्म भौतिक रूप से सबमिट करने की आवश्यकता होती है.

अगर आपकी ITR फाइल करने की समयसीमा मिस हो जाती है, तो दंड, ब्याज शुल्क और कानूनी कार्यवाही जैसे गंभीर परिणाम हो सकते हैं. ऐसे फाइनेंशियल बोझ को रोकने के लिए, इन प्रभावों को जानना महत्वपूर्ण है.

विलंबित रिटर्न को पहचानना

अगर आप इस देय तारीख को भूल गए हैं, तो निर्दिष्ट अंतिम दिन के बाद अपना ITR फाइल करना विलंबित रिटर्न माना जाएगा. और, आपको नुकसान को आगे बढ़ाने जैसे कुछ लाभों को खोने की क्षमता के अलावा दंड और ब्याज का सामना करना पड़ सकता है.

देरी से फाइल करने के लिए जुर्माना

लेट इनकम टैक्स रिटर्न फाइलिंग के लिए दंड ₹ 10,000 तक हो सकता है, जो रिटर्न फाइल करने के समय के आधार पर हो सकता है. ₹ 5 लाख तक की आय वाले टैक्सपेयर पर ₹ 1,000 का निश्चित दंड लगाया जाता है.

ब्याज

इन पेनल्टी के अलावा, सबमिट करने का डिफरल सेक्शन 234A के तहत 1% प्रति माह या उसके हिस्से पर भुगतान नहीं की गई टैक्स राशि पर ब्याज के अधीन है.

छूट का नुकसान

अगर आप देर से फाइल करते हैं, तो टैक्स रिटर्न उच्च टैक्स योग्य आय के लिए कुछ छूट और कटौतियां खो देंगे, जिस पर टैक्स देय हैं.

नुकसान को पूरा करना

जैसा कि पहले बताया गया है, देरी से इसका मतलब है कि आपके उपयोग न किए गए नुकसान को बाद के वर्षों तक आगे नहीं ले जाया जा सकता है या भविष्य के लाभ के लिए बाद की तारीख पर इस्तेमाल नहीं किया.

डिफ़ॉल्ट कर व्यवस्था

अगर आप समय-सीमा को पूरा नहीं करते हैं, तो संभव है कि आप ऑटोमैटिक रूप से डिफॉल्ट टैक्स व्यवस्था में आ जाएंगे, जो आपकी फाइनेंशियल स्थिति के लिए कम प्रभावी होगा.

विलंबित रिफंड का कन्फर्मेशन

यह आपके रिफंड में भी देरी करेगा और यह प्रभावित कर सकता है कि आप अपने कैश फ्लो को कैसे मैनेज कर रहे हैं या फाइनेंशियल रूप से प्लानिंग कर रहे.

समय पर अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने से आपको कई फाइनेंशियल परिणामों के साथ जुर्माने और ब्याज से बचने में मदद मिल सकती है. इनकम टैक्स फाइल करते समय लेट रिटर्न फाइलिंग का दंड एक बड़ा बोझ हो सकता है, जो महत्वपूर्ण है, इसलिए अनुपालन-समय पर फाइलिंग महत्वपूर्ण है. लेकिन, बजाज फिनसर्व जैसे प्लेटफॉर्म आपको सीमित अवधि के भीतर अपना रिटर्न फाइल करने में सक्षम बनाते हैं, ताकि किसी भी देरी से इनकम टैक्स रिटर्न के दंड से बचा जा सके. आपको यह जानकारी मिलेगी कि समय पर फाइलिंग करने से आपको कैसे लाभ हो सकता है.

अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों के आधार पर, आप कई म्यूचुअल फंड स्कीम में से चुन सकते हैं और अपने संसाधनों का उपयोग कर सकते हैं जो म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करना आसान और आसान बनाते हैं.