इनकम टैक्स कैलकुलेटर

होम लोन का पुनर्भुगतान करते समय, आप क्लेम कर सकते हैं:

• मूलधन पुनर्भुगतान और स्टाम्प ड्यूटी के लिए सेक्शन 80C के तहत प्रति वर्ष ₹ 1.5 लाख तक
• सेक्शन 24B के तहत ब्याज पुनर्भुगतान के लिए ₹2 लाख प्रति वर्ष तक
• पहली बार घर खरीदने वालों के लिए सेक्शन 80ईई के तहत अतिरिक्त ब्याज कटौती के रूप में वार्षिक रूप से ₹ 50,000 तक
  
• सेक्शन 80EEA के तहत किफायती हाउसिंग के लिए लिए लिए गए होम लोन पर वार्षिक रूप से ₹ 1.5 लाख तक की अतिरिक्त ब्याज कटौती

आप सेक्शन 80EE या 80EEA से लाभ उठा सकते हैं. इसलिए, आप प्रति वर्ष अधिकतम कटौती ₹ 5 लाख (₹. 1.5 लाख + ₹ 2 लाख + ₹ 1.5 लाख). सह-मालिकों द्वारा लिए गए जॉइंट होम लोन के मामले में, प्रत्येक व्यक्ति अपने स्वामित्व के हिस्से के अनुसार व्यक्तिगत रूप से टैक्स कटौती का क्लेम कर सकता है.

सेक्शन 24 के तहत अधिकतम टैक्स कटौती प्रति फाइनेंशियल वर्ष ₹ 2 लाख है. यह कटौती होम लोन के ब्याज के पुनर्भुगतान के लिए है. अगर आप लोन लेने के 5 वर्षों के भीतर घर नहीं खरीद पाते हैं, तो अधिकतम कटौती लिमिट ₹ 30,000 हो जाती है.

पुरानी व्यवस्था के तहत, ₹ 2.5 लाख तक की टैक्स योग्य आय वाले व्यक्तियों को इनकम टैक्स का भुगतान करने से छूट दी जाती है. यह छूट सीनियर सिटीज़न के लिए ₹ 3 लाख और सुपर सीनियर सिटीज़न के लिए ₹ 5 लाख तक है. नई व्यवस्था के तहत, सभी आयु वर्ग के व्यक्तियों को इनकम टैक्स का भुगतान करने से छूट दी जाती है, अगर उनकी टैक्स योग्य आय ₹ 2.5 लाख तक है.

अगर आपकी टैक्स योग्य आय ₹ 5 लाख से कम है, तो आप दोनों व्यवस्थाओं के तहत सेक्शन 87A के तहत ₹ 12,500 तक का क्लेम कर सकते हैं.

इनकम टैक्स रिटर्न - वेरिफिकेशन फॉर्म (ITR-V) वह इनकम टैक्स सर्टिफिकेट है जो आपको डिजिटल हस्ताक्षर के बिना अपना ITR ऑनलाइन फाइल करने पर मिलता है. आपकी ई-फाइलिंग की प्रामाणिकता को सत्यापित करने में IT विभाग के लिए ITR महत्वपूर्ण है.

आप ऑफिशियल IT डिपार्टमेंट वेबसाइट से ITR-वी का pdf वर्ज़न डाउनलोड कर सकते हैं. फॉर्म को प्रिंट और साइन करने के बाद, आपको अपना रिटर्न ऑनलाइन फाइल करने के 120 दिनों के भीतर इसे CPC बेंगलुरु में भेजना होगा.

आपके क्रेडिट स्कोर पर इनकम टैक्स का कोई सीधा प्रभाव नहीं पड़ता है. अगर आप अपना ITR फाइल करते हैं, तो आपका क्रेडिट स्कोर बढ़ नहीं जाएगा. लेकिन, आपका ITR-वी एक महत्वपूर्ण डॉक्यूमेंट है जो आपको लोन प्राप्त करने में मदद कर सकता है. लोन प्राप्त करने के बाद, आप अपने क्रेडिट स्कोर को बेहतर बनाने के लिए सावधानीपूर्वक पुनर्भुगतान कर सकते हैं. इसलिए, इनकम टैक्स आपके क्रेडिट स्कोर को अप्रत्यक्ष रूप से प्रभावित करता है.

2024-25 के केंद्रीय बजट के अनुसार, प्रति वर्ष ₹ 7.75 लाख तक की कमाई करने वाले टैक्सपेयर को कोई टैक्स नहीं देना होगा, क्योंकि वे नई व्यवस्था 1 के तहत पूरी छूट के हकदार हैं. टैक्स छूट का क्लेम करने के लिए आपको अपना इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करते समय नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनना चाहिए.

नई टैक्स व्यवस्था के तहत, पुरानी व्यवस्था के तहत बुनियादी छूट सीमा बढ़ाकर ₹ 3 लाख और ₹ 2.5 लाख कर दी गई है.

प्रोफेशनल टैक्स भारत में प्रोफेशन, ट्रेड या रोज़गार के माध्यम से कमाई करने वाले व्यक्तियों के लिए एक राज्य स्तरीय टैक्स है. प्रत्येक राज्य की दरें और नियम हैं. नौकरी पेशा और स्व-व्यवसायी दोनों प्रोफेशनल के लिए भुगतान करना अनिवार्य है. नियोक्ता इसे वेतन से काटते हैं और इसे राज्य सरकार को भेजते हैं. विशिष्ट समूहों के लिए छूट मौजूद है. अनुपालन न करने से जुर्माना हो सकता है. राजस्व का उपयोग सार्वजनिक सेवाओं और कल्याण के लिए किया जाता है. दंड का पालन करने और दंड से बचने के लिए अपने राज्य के नियमों के बारे में जानकारी प्राप्त करें. आधिकारिक टैक्स डिपार्टमेंट की वेबसाइट पर जाएं या विवरण के लिए टैक्स प्रोफेशनल से परामर्श करें.

सकल आय किसी व्यक्ति को किसी भी कटौती या टैक्स लागू होने से पहले सभी स्रोतों से प्राप्त होने वाली कुल आय को दर्शाती है. इसमें सभी प्रकार की आय शामिल हैं, जैसे वेतन या वेतन, बोनस, किराए की आय, ब्याज आय, लाभांश, बिज़नेस की आय और आय के किसी अन्य स्रोत.

सकल आय की गणना करने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

1. आय के सभी स्रोतों को निर्धारित करें: उस विशिष्ट अवधि के दौरान आपके द्वारा प्राप्त आय के सभी विभिन्न स्रोतों को सूचीबद्ध करें, जिसके लिए आप अपनी सकल आय की गणना करना चाहते हैं. इसमें आपकी सैलरी, बोनस, किराए की आय, बैंक अकाउंट से अर्जित ब्याज, इन्वेस्टमेंट से लाभांश आदि शामिल हो सकते हैं.
2. प्रत्येक स्रोत से आय जोड़ें: किसी भी कटौती या टैक्स से पहले कुल आय प्राप्त करने के लिए प्रत्येक स्रोत से आय जोड़ें.

भारतीय इनकम टैक्स एक्ट के तहत उपलब्ध विभिन्न टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट और कटौतियों के माध्यम से ₹ 20 लाख की सैलरी पर टैक्स की बचत की जा सकती है. यहां टैक्स बचाने के कुछ प्रभावी तरीके दिए गए हैं:

1. सेक्शन 80C का उपयोग करें: टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए PPF, EPF, ELSS, NSC आदि जैसे टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट में ₹ 1.5 लाख तक का निवेश करें.

2. NPS का विकल्प चुनें: NPS योगदान के लिए सेक्शन 80 सीसीडी (1बी) के तहत ₹ 50,000 तक की अतिरिक्त कटौती पाएं.

3. मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम: सेक्शन 80D के तहत अपने, परिवार के लिए ₹ 25,000 तक और सीनियर सिटीज़न माता-पिता के लिए ₹ 50,000 तक का प्रीमियम काट लें.

4. होम लोन ब्याज: सेक्शन 24(b) के तहत स्व-अधिकृत प्रॉपर्टी के लिए भुगतान किए गए ब्याज पर ₹ 2 लाख तक की कटौती का क्लेम करें.

5. स्टैंडर्ड कटौती: नौकरी पेशा व्यक्ति के रूप में ₹ 50,000 की स्टैंडर्ड कटौती का लाभ उठाएं.

6. टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट: सेक्शन 80C लाभों के लिए 5-वर्ष के टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट में निवेश करें.

7. दान: सेक्शन 80G के तहत योग्य चैरिटेबल संगठनों को दान के लिए कटौती प्राप्त करें.

8. हाउस रेंट अलाउंस (HRA): अगर आप घर किराए पर लेते हैं और HRA प्राप्त करते हैं, तो शर्तों के साथ कटौती का क्लेम करते हैं.

9. एजुकेशन लोन की ब्याज: सेक्शन 80E के तहत एजुकेशन लोन पर ब्याज का कटौती.

10. प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप: सेक्शन 80D के तहत हेल्थ चेक-अप के लिए ₹ 5,000 तक का क्लेम करें.

विभिन्न टैक्स-सेविंग स्ट्रेटेजी और इन्वेस्टमेंट का उपयोग करके ₹ 30 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स की बचत की जा सकती है. यहां टैक्स बचाने के कुछ प्रभावी तरीके दिए गए हैं:

1. सेक्शन 80C में निवेश करें
2. NPS (नेशनल पेंशन सिस्टम) में योगदान
3. स्वास्थ्य बीमा प्लान चुनें
4. अगर आपके पास होम लोन है, तो सेक्शन 24(b) के तहत भुगतान किए गए ब्याज पर कटौती का क्लेम करें
5. नौकरी पेशा व्यक्ति के रूप में, अपनी सैलरी इनकम से ₹ 50,000 की मानक कटौती का लाभ उठाएं
6. टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट में निवेश करें
7. सेक्शन 80E के तहत कटौतियों का उपयोग करें
8. अगर आप किराए के घर में रहते हैं और अपनी सैलरी के हिस्से के रूप में HRA प्राप्त करते हैं, तो शर्तों के साथ कटौती का क्लेम करें
9. अगर आपके पास एसेट की बिक्री से कैपिटल गेन है, तो सेक्शन 54 ईसी के तहत टैक्स-सेविंग बॉन्ड में इन्वेस्ट करने या सेक्शन 54 के तहत नई रेजिडेंशियल प्रॉपर्टी में दोबारा इन्वेस्ट करने जैसे विकल्प देखें

भारत में, कुछ आय पर टैक्स नहीं लगता है, जिसमें शामिल हैं:

1. कृषि आय
2. टैक्स-फ्री बॉन्ड पर ब्याज
3. भारतीय कंपनियों के लाभांश
4. इक्विटी पर लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (₹ 1 लाख तक)
5. निर्दिष्ट रिश्तेदारों या विशिष्ट अवसरों पर उपहार
6. लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA)
7. ग्रेच्युटी (निर्दिष्ट लिमिट तक)
8. EPF/PPF निकासी (विशिष्ट अवधि के बाद)
9. जीवन बीमा की आय
10. शिक्षा के खर्चों के लिए स्कॉलरशिप और पुरस्कार.
    

ध्यान दें: छूट की लिमिट और शर्तें अलग-अलग हो सकती हैं; अनुपालन के लिए लेटेस्ट टैक्स कानून चेक करें.

भारत में नौकरी पेशा कर्मचारी के लिए इनकम टैक्स की गणना करना:

1. सकल आय निर्धारित करें
2. सेक्शन 80C इन्वेस्टमेंट (₹ 1.5 लाख तक) और अन्य कटौतियां काट लें
3. टैक्स योग्य आय पर पहुंचने के लिए
4. लागू टैक्स स्लैब (5%, 20%, या 30%) के लिए अप्लाई करें
5. 4% हेल्थ और एजुकेशन सेस जोड़ें
6. सबट्रैक्ट छूट और TDS
7. परिणाम देय अंतिम टैक्स या रिफंडेबल है

 भारत में, बुनियादी छूट सीमा से अधिक आय वाले व्यक्तियों के लिए इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करना अनिवार्य है (₹. 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए 2.5 लाख). अन्य मामलों में विदेशी एसेट/आय, आगे बढ़ने में होने वाले नुकसान, अनुमानित आय, DTAA क्लेम, टैक्स रिफंड क्लेम और कंपनियों और फर्मों के लिए शामिल हैं. स्वैच्छिक फाइलिंग कटौती का क्लेम करने और फाइनेंशियल रिकॉर्ड बनाए रखने के लिए भी लाभदायक है.

नई टैक्स व्यवस्था को संशोधित किया गया है ताकि इसे निम्नलिखित बदलावों के साथ अधिक आकर्षक बनाया जा सके:

1. नई टैक्स व्यवस्था अब डिफॉल्ट विकल्प है. जब तक कोई व्यक्ति विशेष रूप से पुरानी टैक्स व्यवस्था चुनता है, तब तक उनकी आय पर नए टैक्स स्लैब और दरों के अनुसार टैक्स लगाया जाएगा.
2. सेक्शन 87A के तहत छूट ₹ 5 लाख की टैक्स योग्य आय से बढ़ाकर ₹ 7 लाख कर दी गई है. इसका मतलब है कि ₹ 7 लाख तक की टैक्स योग्य आय वाली नई टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनने वाले व्यक्ति कोई टैक्स नहीं देंगे.
3. नई टैक्स व्यवस्था में बुनियादी छूट सीमा ₹ 2.5 लाख से बढ़ाकर ₹ 3 लाख कर दी गई है.
4. नई टैक्स व्यवस्था में इनकम टैक्स स्लैब की संख्या छह से पांच तक कम कर दी गई है.
5. नई टैक्स व्यवस्था के तहत नौकरी पेशा और पेंशनभोगियों के लिए ₹ 50,000 की मानक कटौती शुरू की गई है.
6. फैमिली पेंशनर अब नई टैक्स व्यवस्था के तहत ₹ 15,000 की स्टैंडर्ड कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
7. नई टैक्स व्यवस्था में 37% की उच्चतम सरचार्ज दर को 25% तक कम कर दिया गया है.

व्यक्ति वार्षिक रूप से अपना इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल कर सकते हैं. ITR फाइल करने की समयसीमा आमतौर पर मूल्यांकन वर्ष की 31 जुलाई होती है.

भारत में नई टैक्स व्यवस्था (सेक्शन 115 BAC) के तहत, कम इनकम टैक्स दरों के साथ शुरू की गई, पुरानी व्यवस्था में उपलब्ध कुछ कटौतियां और छूट लागू नहीं हैं. प्रमुख एक्सक्लूज़न में नौकरीपेशा लोगों के लिए मानक कटौती, HRA, प्रोफेशनल टैक्स कटौती, ट्रांसपोर्ट अलाउंस, चैप्टर Vi-A के तहत कटौतियां (विशिष्ट सेक्शन को छोड़कर), LTA, होम लोन की ब्याज कटौती (सेक्शन 24), और कुछ प्रोफेशन के लिए कटौतियां शामिल हैं.

इनकम टैक्स रिटर्न ऑनलाइन फाइल करना:

• तेज़ और सुविधाजनक है
• तेज़ और इलेक्ट्रॉनिक टैक्स रिफंड की अनुमति देता है
• तुरंत कन्फर्मेशन रसीद और रियल-टाइम स्टेटस अपडेट की सुविधा प्रदान करता है
• गोपनीय और सुरक्षित है
• क्या त्रुटि-मुक्त है और पेशेवर लागतों को बचाता है
• Visa प्रोसेसिंग, इंश्योरेंस प्राप्त करने और लोन एप्लीकेशन में मदद करता है
• इनकम और एड्रेस प्रूफ के रूप में काम करता है
• विलंब दंड से बचने को आसान बनाता है
• नुकसान को आगे बढ़ाने में आपकी मदद करता है

अगर फाइनेंशियल वर्ष की आपकी कुल आय मूल छूट सीमा से अधिक है, तो आपको इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करना होगा. पुरानी व्यवस्था के लिए, मूल छूट सीमा है:

• 60 वर्ष से कम आयु के निवासियों के लिए ₹2.5 लाख
• सीनियर सिटीज़न (60 से 80 वर्ष के बीच) के लिए ₹3 लाख
• सुपर-सीनियर सिटीज़न (80 वर्ष या उससे अधिक) के लिए ₹5 लाख

नई टैक्स व्यवस्था में, सभी आयु वर्गों में बुनियादी छूट ₹ 3 लाख है.

इसके अलावा, अगर आपके पास ITR फाइल करना है:

• करंट अकाउंट में ₹1 करोड़ से अधिक डिपॉजिट किए गए
• विदेश यात्रा पर ₹2 लाख से अधिक का खर्च
• बिजली पर ₹1 लाख से अधिक का खर्च
• विदेश में किसी अकाउंट में आय/संपत्ति/साइनिंग अथॉरिटी से
• संबंधित कैपिटल गेन छूट का क्लेम करने से पहले छूट की सीमा से अधिक सकल कुल आय

केंद्रीय बजट 2024 के अनुसार, 75 वर्ष से अधिक आयु के सीनियर सिटीज़न को फाइनेंशियल वर्ष 2024-25 के लिए ITR फाइल करने से छूट दी जाती है, अगर उनके पास केवल पेंशन और ब्याज आय है और दोनों को एक ही बैंक में डिपॉजिट/ अर्जित किया जाता है.

बुनियादी छूट सीमा से अधिक सकल कुल आय वाले किसी भी निवासी नागरिक को इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करना होगा. लेकिन, अगर आपकी कुल आय टैक्स योग्य लिमिट से कम है, तो आप शून्य रिटर्न फाइल कर सकते हैं.

भारत में ITR फाइल करने वाली अन्य संस्थाएं हैं:

• हिंदू अविभाजित परिवार (HUF)
• व्यक्तियों के संगठन (एओपी)
• स्थानीय प्राधिकरण
• कॉर्पोरेट फर्म
• चैरिटेबल/धार्मिक ट्रस्ट
• कंपनियां
• कृत्रिम न्यायिक व्यक्ति
• बॉडी ऑफ इंडिविजुअल्स (BOI)

टैक्सपेयर के आधार पर, सही ITR फॉर्म का उपयोग किया जाना चाहिए.

इनकम टैक्स रिटर्न ई-फाइलिंग के लिए निम्नलिखित विवरण और डॉक्यूमेंट तैयार रखें:

• पैन, आधार, स्थायी पता
• फाइनेंशियल वर्ष से संबंधित बैंक अकाउंट का विवरण (सही करें कि कौन से अकाउंट में इनकम टैक्स रिफंड होना चाहिए)
• फॉर्म 16 और ब्याज आय के प्रमाण, उदाहरण के लिए, FDs से
• चैप्टर Vi-A के तहत सेक्शन 80C, 80D और अन्य से संबंधित कटौती का विवरण
• भुगतान किए गए टैक्स का प्रमाण (एडवांस टैक्स, TDS, आदि)

• मानक कटौती
• हाउस रेंट अलाउंस (आंशिक या कुल)
• छुट्टी यात्रा भत्ता (घरेलू यात्रा के लिए)
• कार्य से संबंधित खर्च (टेलीफोन बिल, मील कूपन आदि)
• सेक्शन के तहत कटौतियां
• 80सी, 80 सीसीसी, 80 सीसीडी(1) (NPS, PPF, ELSS, ट्यूशन फीस, टैक्स-सेवर FD)
• 80D (स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम)
• 80C, 24B, और 80EE/80EEA (होम लोन का पुनर्भुगतान)
• 80E (एज़ूकेशन लोन का ब्याज)
• 80G (अनुमोदित चैरिटेबल संगठनों के योगदान)
• 80TTA (सेविंग अकाउंट का ब्याज)
• अन्य कटौतियां

ये छूट/कटौती पुरानी व्यवस्था पर लागू होती हैं. नई टैक्स व्यवस्था करदाताओं के लिए बहुत कम भत्ते और कटौतियां प्रदान करती है.