माता-पिता अक्सर सोचते हैं कि अपने बच्चों के भविष्य की फाइनेंशियल सुरक्षा के लिए नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट कैसे खोलें. माइनर अकाउंट खोलना बहुत आसान है. माता-पिता और अभिभावकों को नाबालिग की आयु का प्रमाण और जन्म सर्टिफिकेट जमा करना होगा, साथ ही नाबालिग के साथ अपना संबंध साबित करने वाले डॉक्यूमेंट भी सबमिट करने होंगे. नाबालिग एक ही अकाउंट होल्डर रहता है, जबकि उनके माता-पिता/अभिभावक अकाउंट के संरक्षक के रूप में कार्य करते हैं.

इस आर्टिकल में, हम सभी जानते हैं कि नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड में निवेश कैसे करें, अकाउंट रेगुलेशन, टैक्सेशन मानदंडों और आवश्यक डॉक्यूमेंट जैसे कई पहलुओं पर ध्यान केंद्रित करें. नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड कैसे खोलें इस गाइड के साथ, हमारा उद्देश्य नाबालिगों के लिए माता-पिता और अभिभावकों के लिए निवेश को आसान बनाना है.

माता-पिता लगातार अपने बच्चों के फाइनेंशियल भविष्य को सुरक्षित करने के तरीके खोज रहे हैं. बच्चों वाले अधिकांश इन्वेस्टर यह सोचते हैं कि क्या MF इन्वेस्टमेंट के लाभ माइनर अकाउंट वाले नाबालिगों को दिए जा सकते हैं. धन्यवाद, यह न केवल संभव है, बल्कि भारत में नाबालिगों के लिए MF अकाउंट खोलना बहुत आसान है. लेकिन, 18 वर्ष से कम आयु के नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट कैसे खोलना है, यह समझने से पहले, ऐसे अकाउंट की बारीकियों पर ध्यान केंद्रित करना महत्वपूर्ण है.
 

माता-पिता और कानूनी अभिभावक नाबालिग के नाम पर म्यूचुअल फंड में निवेश कर सकते हैं, जब तक कि व्यक्ति मेच्योरिटी तक पहुंचता है. SEBI द्वारा निर्धारित नियमों और दिशानिर्देशों के अनुसार माइनर MF अकाउंट खोले और संचालित किए जाने चाहिए. SEBI के नियमों के अनुसार, संबंधित नाबालिग को एकमात्र और पहला अकाउंट होल्डर होना चाहिए, जो माता-पिता/कानूनी अभिभावक द्वारा प्रतिनिधित्व किया गया हो. दूसरे शब्दों में, अकाउंट विशेष रूप से नाबालिग के नाम पर होना चाहिए. नियमित MF अकाउंट के विपरीत, जहां जॉइंट ओनरशिप की अनुमति है, माइनर अकाउंट में इस सुविधा की कमी होती है. जब किसी नाबालिग के पास म्यूचुअल फंड अकाउंट होता है, तो बच्चा यूनिट का स्वामित्व रखता है, लेकिन, अभिभावक/पेरेंट 18 वर्ष होने तक अकाउंट को हैंडल करता है और ऑपरेट करता है.
 

18 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर, माइनर अकाउंट को एक प्रमुख अकाउंट में बदलना होगा अन्यथा अकाउंट में सभी ट्रांज़ैक्शन रोक दिए जाएंगे. नाबालिग का प्रतिनिधि - चाहे वह माता-पिता हो या अभिभावक - अकाउंट की स्थिति को अपडेट करने के लिए जिम्मेदार है. बच्चे 18 वर्ष होने तक, म्यूचुअल फंड इन्वेस्टमेंट से प्राप्त सभी आय और लाभ माता-पिता/अभिभावक की आय में जोड़े जाते हैं. दूसरे शब्दों में, माता-पिता लागू कानूनों के अनुसार टैक्स देयताओं का भुगतान करते हैं. लेकिन, अकाउंट होल्डर की आयु 18 वर्ष होने के बाद टैक्स देयताएं बदल जाती हैं. अकाउंट होल्डर को अब एक अलग इकाई माना जाएगा और इन्वेस्टमेंट पर टैक्स का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी माना जाएगा.

अब जब आप माइनर अकाउंट को नियंत्रित करने वाले नियमों और विनियमों को जानते हैं, तो अब यह निर्धारित करने का समय है कि नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट कैसे खोलें. नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड में निवेश करने के लिए चरण-दर-चरण गाइड यहां दी गई है:

• नाबालिग के माता-पिता या कानूनी अभिभावक AMC या मध्यस्थ के साथ नाबालिग की ओर से म्यूचुअल फंड अकाउंट खोल सकते हैं जो इस सेवा को प्रदान करता है. नाबालिग के रूप में, बच्चे को कोई भी फाइनेंशियल निर्णय लेने से कानूनी रूप से प्रतिबंधित है. इसलिए, निर्दिष्ट माता-पिता/अभिभावक 18 वर्ष की आयु तक अकाउंट के संरक्षक के रूप में कार्य करता है.
• फोलियो का अभिभावक माता-पिता या अदालत द्वारा नियुक्त कानूनी अभिभावक हो सकता है. पहले के मामले में, माता-पिता के बच्चे के संबंध को साबित करने वाले डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे. बाद के लिए, जांच के लिए अदालत के आदेश की एक कॉपी जमा करनी होगी.
• माता-पिता/अभिभावक को म्यूचुअल फंड स्कीम में इन्वेस्ट करना शुरू करने से पहले सभी आवश्यक डॉक्यूमेंट की विधिवत सत्यापित कॉपी सबमिट करनी चाहिए.
• माता-पिता/अभिभावक नाबालिग अकाउंट होल्डर की ओर से निवेश करने के लिए उपयुक्त निवेश विधि चुन सकते हैं. अगर वे SIPs या सिस्टमेटिक निवेश प्लान के माध्यम से निवेश करने का विकल्प चुनते हैं, तो निर्दिष्ट एसआईपी राशि सीधे चुने गए अकाउंट से उनकी पसंद की फ्रीक्वेंसी पर निर्धारित तारीख पर डेबिट की जाएगी. वे एक बार लंपसम डिपॉज़िट के साथ भी निवेश कर सकते हैं. पहले, SEBI ने नाबालिगों के नाम पर रखे गए केवल बैंक अकाउंट से डेबिट की अनुमति दी. लेकिन, मई 2023 से, नाबालिग, माता-पिता/अभिभावक या जॉइंट अकाउंट के किसी भी अकाउंट से ट्रांसफर स्वीकार किए जाते हैं.
• सिस्टमेटिक निवेश प्लान के मामले में, नाबालिग की आयु 18 वर्ष होने के बाद SIPs बंद हो जाएगी. इस चरण में, SIP इन्वेस्टमेंट जारी रखने के लिए नई KYC कार्यवाही पूरी करनी होगी.
• 18 के बाद, नए प्रमुख अकाउंट होल्डर को पैन, KYC फॉर्म, हस्ताक्षर और कैंसल चेक जैसे अन्य डॉक्यूमेंट के साथ एक नाबालिग बहुमत म्यूचुअल फंड फॉर्म (MAM फॉर्म) सबमिट करना होगा.

नाबालिग के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट कैसे खोलें यह समझना पर्याप्त नहीं है. आपको ऐसे अकाउंट से जुड़े टैक्स प्रावधानों को भी समझना चाहिए. 1961 के इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 64(1A) के अनुसार, नाबालिग के म्यूचुअल फंड फोलियो से प्राप्त आय को माता-पिता या अभिभावक की वार्षिक आय के साथ जोड़ा जाना चाहिए और लागू टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाना चाहिए. इसके अलावा, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि नाबालिग के MF फोलियो से उत्पन्न आय को उच्च आय वाले माता-पिता की आय में जोड़ा जाता है.

बच्चे 18 वर्ष के हो जाने और यूनिट बेचने के बाद, कैपिटल गेन को उनकी वार्षिक आय में जोड़ा जाता है. दूसरे शब्दों में, अब उन्हें एक अलग टैक्स भुगतानकर्ता माना जाएगा और निवेश पर लागू कैपिटल गेन टैक्स का भुगतान करने की जिम्मेदारी निभाई जाएगी.

इनकम टैक्स एक्ट का सेक्शन 10(32) नाबालिगों की ओर से इन्वेस्ट करने वाले माता-पिता और अभिभावकों को कुछ टैक्स राहत प्रदान करता है. जिन माता-पिता की कुल आय में नाबालिग की MF आय शामिल है, वे इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 10(32) के तहत दो बच्चों के लिए अधिकतम ₹ 1,500 की टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं. लेकिन, यह छूट केवल पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध है. इसके अलावा, अगर माता-पिता बच्चों के म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करते हैं, तो वे 80(C) के तहत ₹ 1.5 लाख तक की वार्षिक कटौती का क्लेम भी कर सकते हैं.

माता-पिता या कानूनी अभिभावक के रूप में, आप सेबी के नियमों का अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए कुछ डॉक्यूमेंट सबमिट करने के बाद ही नाबालिग अकाउंट के माध्यम से इन्वेस्ट करना शुरू कर सकते हैं. इसलिए, नाबालिग गाइड के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट कैसे खोलें इस पर अगला सेक्शन अकाउंट खोलने के प्रोसेस के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट की लिस्ट को विस्तार से कवर करता है:
 

1. आयु और जन्मतिथि का प्रमाण

आपको नाबालिग की पहचान, आयु और जन्मतिथि को सत्यापित करने वाले डॉक्यूमेंट प्रस्तुत करने होंगे. नाबालिग का बर्थ सर्टिफिकेट, सरकार द्वारा जारी किया गया पासपोर्ट और स्कूल-लीविंग सर्टिफिकेट, आयु प्रमाण के डॉक्यूमेंट स्वीकार किए जाते हैं. जमा किए गए डॉक्यूमेंट को गज़ेटेड अधिकारी या नोटरी पब्लिक द्वारा सत्यापित किया जाना चाहिए.
 

2. अभिभावक-माइनर रिलेशनशिप का प्रमाण

नाबालिग के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट खोलने के लिए आवश्यक दूसरा डॉक्यूमेंट वह है जो नाबालिग और अभिभावक/माता-पिता के बीच संबंध साबित करता है. अगर आप अपने नाबालिग बच्चे की ओर से अकाउंट खोलने वाले माता-पिता हैं, तो आप उनके जन्म सर्टिफिकेट या पासपोर्ट की कॉपी सबमिट कर सकते हैं जो माता-पिता के रूप में आपके नाम की रूपरेखा देता है. अगर आप कानूनी रूप से नियुक्त अभिभावक हैं, तो आपको उस न्यायालय के आदेश की एक प्रति जमा करनी होगी जिसने ऐसी अभिभावकता प्रदान की.
 

3. अभिभावक के KYC अनुपालन को साबित करने वाले डॉक्यूमेंट

इसके अलावा, आपको सेबी के नियमों के अनुसार KYC-अनुपालन भी होना चाहिए. ऐसे अनुपालन को साबित करने के लिए आपको अपने KYC विवरण और संबंधित डॉक्यूमेंट शेयर करने होंगे.
 

4. SIP की वैधता

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि नाबालिगों की ओर से शुरू किए गए SIPs केवल तब तक मान्य रहते हैं जब तक कि नाबालिग 18 वर्ष की आयु न हो जाए. उनके 18वें जन्मदिन के बाद, अकाउंट होल्डर को वयस्क माना जाएगा और SIP ऑटोमैटिक रूप से बंद हो जाएगी.

5. नाबालिग 18 वर्ष होने पर KYC की कार्यवाही का विवरण

बच्चे की आयु 18 वर्ष होने के बाद, उसे नई KYC कार्यवाही करनी होगी. KYC अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए उन्हें मान्य पैन कार्ड विवरण के साथ नए आइडेंटिटी प्रूफ डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे.
 

6. अभिभावक के बदलाव के लिए आवश्यकताएं

कुछ मामलों में, अगर मौजूदा अभिभावक की मृत्यु हो जाती है या बदला जाना चाहता है, तो अभिभावक का बदलाव आवश्यक हो सकता है. इस बदलाव को शुरू करने और सफलतापूर्वक प्रोसेस करने के लिए वर्तमान अभिभावक को इस प्रभाव के लिए NOC (नो ऑब्जेक्शन सर्टिफिकेट) जारी करना होगा. इसके अलावा, नाबालिग के लिए नए अभिभावक की नियुक्ति साबित करने के लिए एक नया न्यायालय आदेश पारित करना होगा. नाबालिग की अभिरक्षा लेने से पहले, नए नियुक्त अभिभावक ने SEBI के नियमों के अनुसार KYC कार्यवाही भी पूरी कर ली होनी चाहिए. KYC अनुपालन के साथ, नया अभिभावक नाबालिग के MF फोलियो का संरक्षक नहीं हो सकता और निवेश जारी रख सकता है.

जानें कि नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड में निवेश कैसे करें, माता-पिता अपने बच्चों के लिए सबसे अधिक समझदार विकल्पों में से एक हो सकता है. नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड कैसे खोलना है, यह समझना निम्नलिखित कारणों से एक अच्छा विचार है:

• अपने बच्चे के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट खोलने से कम आयु से बचत और इन्वेस्टमेंट की आदतों को बढ़ाने में मदद मिलती है. यह बच्चों को निरंतर, लक्ष्य आधारित बचत के महत्व को समझने में मदद करता है.
• जल्दी शुरू करने से उन्हें लंबी निवेश अवधि का लाभ उठाने में मदद मिलती है. दूसरे शब्दों में, इन्वेस्टमेंट में वर्षों के दौरान कंपाउंडिंग की शक्ति के तहत बेहतर रिटर्न प्राप्त करने और बढ़ाने का समय होता है.
• जल्दी इन्वेस्ट करने से बेहतर रिकवरी समय सुनिश्चित करने में भी मदद मिलती है. अगर जल्दी नुकसान होता है, तो आपके पास उन नुकसान को पूरा करने के लिए पर्याप्त समय होता है.
• अधिक बचत करने के लिए अपने बच्चे को प्रोत्साहित करने से फाइनेंस के लिए अनुशासित दृष्टिकोण को बढ़ावा देने में मदद मिलती है. यह अनावश्यक खर्चों पर फंड खर्च करने के बजाय उन्हें सेविंग और इन्वेस्ट करने की दिशा में अधिक झुकाव डालने में मदद कर सकता है.
• म्यूचुअल फंड में जल्दी इन्वेस्ट करना वेल्थ संचय के लिए विविध दृष्टिकोण बनाने में मदद करता है. एमएफ विभिन्न एसेट क्लास जैसे बॉन्ड, स्टॉक और सिक्योरिटीज़ में निवेश करते हैं. यह निवेश के जोखिमों को फैलाने और एक ही निवेश से जुड़े जोखिम और अस्थिरता से बचने में मदद करता है. दूसरे शब्दों में, एमएफ अन्य मार्केट-लिंक्ड इंस्ट्रूमेंट की तुलना में लॉन्ग-टर्म में अधिक स्थिर रिटर्न प्रदान कर सकते हैं.
• जल्दी शुरू होने के साथ, नाबालिग धीरे-धीरे सामान्य फाइनेंशियल अवधारणाओं को सीख सकते हैं और मार्केट कैसे काम. फाइनेंशियल शिक्षा को जल्दी शुरू करने से उन्हें वयस्क बनने के बाद सूचित फाइनेंशियल निर्णय लेने के लिए बेहतर तरीके से तैयार किया जाता है.

माता-पिता और अभिभावक, जो अपने बच्चों के फाइनेंशियल भविष्य को सुरक्षित करना चाहते हैं, उन्हें यह समझना चाहिए कि नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड अकाउंट कैसे खोलें. नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करने से बचत और जल्दी इन्वेस्ट करने के महत्व को बढ़ाने में मदद मिल सकती है, साथ ही आपको कंपाउंडिंग के लाभों का लाभ उठाने में भी. फंड बढ़ने के लिए अधिक समय के साथ, आपके बच्चे के पास 18 की दर से एक बड़ा कॉर्पस हो सकता है. लेकिन, जानें कि नाबालिगों के लिए म्यूचुअल फंड में निवेश कैसे करें, इसका मतलब है कि नियमों, टैक्सेशन मानदंडों और आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन को समझना. आसान अकाउंट खोलने और मैनेजमेंट सुनिश्चित करने के लिए, माता-पिता और अभिभावकों को SEBI के नियमों को स्वीकार करना और उनका पालन करना चाहिए.