TDS, या स्रोत पर काटा गया टैक्स, आय के स्रोतों जैसे वेतन, बैंकों से ब्याज भुगतान आदि से काटे गए पैसे की राशि को दर्शाता है. संगठन इस राशि को सीधे करदाताओं को भुगतान से काटते हैं और इसे सरकार के पास जमा करते हैं. अगर, किसी फाइनेंशियल वर्ष में, आपकी आय से काटे गए TDS आपकी टैक्स देयता से अधिक है, तो आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करते समय TDS रिफंड का क्लेम कर सकते हैं. इस आर्टिकल में, हम TDS रिफंड का अर्थ समझाएंगे, TDS रिफंड प्रोसेस का वर्णन करेंगे, और आपकी ITR फाइल करते समय सामान्य गलतियों से कैसे बचें, इस बारे में चर्चा करेंगे.

जब टैक्सपेयर की टैक्स देयता किसी फाइनेंशियल वर्ष में भुगतान किए गए वास्तविक टैक्स से कम होती है, तो TDS रिफंड क्लेम किया जा सकता है. TDS रिफंड की गणना सभी स्रोतों से आय को समेकित करने और इसके लिए अकाउंट करने के बाद की जाती है.

आइए एक उदाहरण के माध्यम से TDS रिफंड को समझें. कल्पना करें कि आप फाइनेंशियल संस्थान के साथ फिक्स्ड डिपॉज़िट खोलते हैं और इस पर ब्याज आय अर्जित करते हैं. संस्थान आपकी ब्याज आय पर TDS के रूप में 10% काटता है. अगर पूरे फाइनेंशियल वर्ष में आपकी कुल आय 5% टैक्स स्लैब में आती है, तो अतिरिक्त राशि के लिए, आप TDS रिफंड का क्लेम कर सकते हैं.

जब आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं, तो आपको अपनी टैक्स देयता निर्धारित करने के लिए सभी स्रोतों से अपनी आय को समेकित करना होगा. इससे, आप कटौती किए गए TDS को घटा सकते हैं, और अगर TDS टैक्स देयता से अधिक होता है, तो आप TDS रिफंड का क्लेम कर सकते हैं.

अब जब TDS रिफंड का अर्थ स्पष्ट है, तो आइए TDS रिफंड क्लेम करने की वास्तविक प्रोसेस पर नज़र डालें. जब आप अपना ITR फाइल करते हैं, तो आपको अपने IFSC कोड सहित अपने बैंक विवरण दर्ज करने होंगे. ऐसा इसलिए है कि TDS रिफंड सीधे आपके बैंक अकाउंट में ट्रांसफर किया जा सके. जब आप TDS रिफंड का क्लेम कर सकते हैं, तो आइए कुछ स्थितियों पर एक नज़र डालें:

1. सैलरी TDS कटौती देय इनकम टैक्स से अधिक है

जब आपकी आय टैक्स छूट लिमिट की आधार रेखा से कम होती है, तो TDS कटौती से बचा जा सकता है. कंपनियां सभी सेलरी से एडवांस्ड TDS काटती हैं और इसे 24Q TDS के साथ रिपोर्ट करती हैं.

लेकिन, जब TDS वास्तविक टैक्स देयता से अधिक होता है, तो TDS रिफंड क्लेम करने के लिए ITR फाइल किया जाना चाहिए. ITR फाइल करने के लिए रिफंड प्राप्त करने के लिए आपके बैंक विवरण दर्ज करने की आवश्यकता होगी.

2. FD ब्याज TDS कटौती

अगर आपकी आय बेसलाइन छूट सीमा से कम है, तो आप फाइनेंशियल वर्ष शुरू होने पर अपने बैंक में फॉर्म 15G सबमिट कर सकते हैं. इस फॉर्म के साथ, आप घोषणा करते हैं कि आपकी टैक्स योग्य आय बेसलाइन से कम है ताकि कोई TDS नहीं काटा जा सके.
लेकिन, अगर FD पर ब्याज अभी भी काट लिया गया है, तो आप ITR फाइल करके इसे आसानी से क्लेम कर सकते हैं.

3. सीनियर सिटीज़न के FD अकाउंट

सीनियर सिटीज़न को TDS कटौती के बारे में चिंता करने की आवश्यकता नहीं है क्योंकि उन्हें एक वर्ष में ब्याज आय पर ₹ 50,000 तक की इन कटौतियों से छूट दी जाती है. अगर अर्जित ब्याज इस लिमिट से अधिक है लेकिन आपकी कुल आय छूट की आधार रेखा से कम है, तो फॉर्म 15H फाइनेंशियल संस्थान को सबमिट किया जा सकता है. इसमें एक घोषणा होगी कि आपकी आय टैक्स योग्य नहीं है. फिर से, अगर TDS अभी भी काटा जाता है, तो ITR फाइलिंग के माध्यम से रिफंड का क्लेम किया जा सकता है.

यह भी पढ़ें: EPFO क्लेम की स्थिति कैसे चेक करें

जब TDS रिटर्न स्वीकार किया जाता है, तो एप्लीकेंट टोकन नंबर पर क्लिक करके स्टेटस चेक कर सकते हैं. इसके बाद, वे अपने रिकॉर्ड के लिए प्रोविज़नल रसीद डाउनलोड कर सकते हैं.

प्रोविजनल रसीद, चाहे स्वीकार की गई हो या अस्वीकृत, आमतौर पर निम्नलिखित फॉर्मेट में प्रदर्शित की जाती है:

टैक्सपेयर्स के पास अपने TDS रिफंड को दोबारा जारी करने का अनुरोध करने का विकल्प होता है. इस प्रोसेस को शुरू करने से पहले, ITR विवरण की सटीकता को सत्यापित करना और मौजूदा TDS रिफंड स्टेटस चेक करना आवश्यक है.

TDS रिफंड री-इश्यू के लिए अप्लाई करने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

1. ऑफिशियल इनकम टैक्स डिपार्टमेंट पोर्टल पर जाएं.
2. अपने पैन और पासवर्ड का उपयोग करके अपने ई-फाइलिंग अकाउंट में लॉग-इन करें.
3. 'माय अकाउंट' सेक्शन पर जाएं.
4. ड्रॉप-डाउन मेनू से, 'सेवा अनुरोध' चुनें
5. 'अनुरोध प्रकार' के अंतर्गत 'नया अनुरोध' चुनें
6. 'अनुरोध श्रेणी' सेक्शन में 'रिफंड पुनः जारी करें' चुनें
7. 'सबमिट करें' बटन पर क्लिक करें.
8. अकाउंट नंबर, IFSC कोड और अकाउंट का प्रकार जैसे विवरण दर्ज करें.
9. आधार OTP और ईवीसी कोड का उपयोग करके अनुरोध को प्रमाणित करें.
10. अंत में, प्रोसेस पूरा करने के लिए 'सबमिट करें' पर क्लिक करें.

सबमिट करने के बाद, कोई भी अपडेट सेंट्रलाइज्ड tin डेटाबेस में दिखाई देगा, और संशोधित जानकारी के आधार पर TDS रिफंड को एडजस्ट और दोबारा जारी किया जाएगा. इस प्रोसेस से आगे बढ़ने से पहले अपना TDS रिफंड स्टेटस चेक करना महत्वपूर्ण है.

जब आप अपना ITR फाइल करते हैं, तो TDS तुरंत आपके बैंक अकाउंट में रिफंड नहीं किया जाता है. रिफंड क्रेडिट होने में कुछ समय लगता है. आमतौर पर, आपको अपना TDS रिफंड प्राप्त करने में लगभग 3-6 महीने लग सकते हैं. यह माना जा रहा है कि आप देय तारीख से पहले अपनी ITR फाइल करते हैं और वेरिफाई करते हैं. ये दो कारक हैं जिनके आधार पर आपकी TDS रिफंड अवधि अलग-अलग हो सकती है.

अगर आपको इस अवधि के बाद अपना TDS रिफंड प्राप्त नहीं होता है, तो आपको फॉर्म 26AS और फॉर्म 16 को सत्यापित करने के लिए अपने नियोक्ता से संपर्क करना होगा और फिर IT ऑफिस में शिकायत दर्ज करनी होगी.

अगर आपको निर्धारित अवधि के भीतर अपना TDS रिफंड प्राप्त नहीं होता है, तो आपको TDS रिफंड की कुल वैल्यू पर प्रति वर्ष 6% का ब्याज मिलेगा. यह प्रावधान ITA के सेक्शन 244A में बताया गया है.

आइए, अब हम आपके इनकम टैक्स रिफंड के विभिन्न संभावित स्टेटस और हर स्थिति में आप क्या कर सकते हैं, के बारे में एक ओवरव्यू शेयर करते हैं:

अपने TDS रिफंड स्टेटस को ट्रैक करने के लिए, इन आसान चरणों का पालन करें:

1. इनकम टैक्स पोर्टल पर जाएं:
   अपने क्रेडेंशियल का उपयोग करके ऑफिशियल ई-फाइलिंग पोर्टल में लॉग-इन करें.
2. TDS सेक्शन पर नेविगेट करें:
   लॉग-इन होने के बाद, 'TDS' विकल्प खोजें और क्लिक करें, फिर 'फिल किया गया स्टेटस देखें' चुनें.'
3. आवश्यक जानकारी भरें:
   ड्रॉप-डाउन मेनू से आवश्यक विवरण चुनें और आवश्यक जानकारी प्रदान करें.
4. रिफंड का स्टेटस देखें:
   विवरण सबमिट करने के बाद, TDS रिटर्न स्टेटस को एक्सेस करने के लिए 'विवरण देखें' पर क्लिक करें.
5. TDS रिफंड स्टेटस चेक करें:
   • आपके TDS रिटर्न का स्टेटस स्क्रीन पर दिखाई देगा.
   • यदि फाइल अपलोड और प्रोसेस की जाती है, तो स्थिति 'अपडेटेड' में बदल जाएगी
   • अपलोड की गई फाइल को सत्यापित किया जाएगा, और अंतिम स्थिति शेयर की जाएगी.

सिस्टम आमतौर पर 24 घंटों के भीतर स्टेटस को प्रोसेस और अपडेट करता है. दिखाया गया TDS रिफंड प्रोसेस बताएगा कि आप रिफंड के लिए योग्य हैं या नहीं. अपना स्टेटस चेक करने के लिए, आपको अपना पैन और संबंधित असेसमेंट वर्ष प्रदान करना होगा.

आइए कुछ सामान्य गलतियों पर नज़र डालें जो लोग आईटीआर फाइल करते समय करते हैं:

• अंतिम मिनट में ITR जमा करना
  हालांकि इसे प्रति-उत्पादक के रूप में जाना जाता है, लेकिन कई लोग अपनी आईटीआर सबमिट करने के लिए अंतिम मिनट तक विलंब करते हैं. यह सलाह दी जाती है कि आप अपने रिटर्न को पहले से ही प्लान करें और समय पर फाइल करें.
• लेट टैक्स के लिए दंड का भुगतान करना
  अगर आप समय पर अपने टैक्स का भुगतान नहीं कर पाते हैं, तो आपसे जुर्माना लिया जाएगा. इससे बचने के लिए, हमेशा समय पर अपने टैक्स का भुगतान करना आवश्यक है.
• TDS मैनेजमेंट
  TDS रिफंड की परेशानी से बचने के लिए आप आसानी से अपने टैक्स को स्मार्ट तरीके से मैनेज कर सकते हैं. यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि काटे गए TDS देय टैक्स के बराबर है.
• टैक्स छूट के बारे में जानकारी
  अगर आप टैक्स की अधिकतम राशि बचाना चाहते हैं, तो इनकम टैक्स एक्ट के तहत सभी उपलब्ध टैक्स छूट के बारे में जानना महत्वपूर्ण है.

अगर आपको अपना TDS रिफंड प्राप्त करने में देरी हो रही है, तो आप प्रोसेस को तेज़ करने के लिए शिकायत दर्ज कर सकते हैं. आसान समाधान सुनिश्चित करने के लिए, आपको विशिष्ट डॉक्यूमेंट प्रदान करने होंगे. अधिक सहायता के लिए, आप निम्नलिखित विवरण सबमिट करके इनकम टैक्स ओम्बड्समैन से संपर्क कर सकते हैं:

• पैन
• फॉर्म 16
• आपके बैंक या फाइनेंशियल संस्थान द्वारा जारी किया गया TDS सर्टिफिकेट
• बैंक स्टेटमेंट
• संबंधित फाइनेंशियल वर्ष के लिए सभी इन्वेस्टमेंट और आय की रूपरेखा देने वाले डॉक्यूमेंट.

टैक्सपेयर्स के लिए TDS को समझना और TDS रिफंड का क्लेम करना आवश्यक है, जिनके TDS उनकी टैक्स देयता से अधिक है. यह गाइड रिफंड क्लेम करने के चरणों की रूपरेखा देता है, जिसमें डायरेक्ट ट्रांसफर के लिए बैंक विवरण प्रदान करना और वेतन या ब्याज आय पर अधिक कटौती जैसी सामान्य स्थितियों को संबोधित करना शामिल है. अपनी ITR सही तरीके से और समय पर फाइल करना महत्वपूर्ण है, क्योंकि रिफंड में आमतौर पर 3-6 महीने लगते हैं. आप दंड की रोकथाम के लिए अंतिम मिनट के सबमिशन और देरी से भुगतान जैसी सामान्य गलतियों से भी बच सकते हैं. इन प्रक्रियाओं का पालन करके, टैक्सपेयर अपने टैक्स को कुशलतापूर्वक मैनेज कर सकते हैं और आसान TDS रिफंड प्रोसेस सुनिश्चित कर सकते हैं.

अगर आप सुरक्षित निवेश विकल्प की तलाश कर रहे हैं, तो आप बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट को इन्वेस्ट करने पर विचार कर सकते हैं. CRISIL और ICRA जैसी फाइनेंशियल एजेंसियों से टॉप-टियर AAA रेटिंग के साथ, वे प्रति वर्ष 8.85% तक का उच्चतम रिटर्न प्रदान करते हैं.