TDS, या स्रोत पर काटा गया टैक्स, अगर यह एक फाइनेंशियल वर्ष (AY 2024-25) में ₹ 40,000 से अधिक हो जाता है, तो आपकी FD पर अर्जित ब्याज पर लागू होता है. यह कटौती ब्याज आय पर आपके इनकम टैक्स के प्री-पेमेंट के रूप में कार्य करती है.
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बैंकों और NBFC द्वारा ऑफर की जाने वाली सभी फिक्स्ड डिपॉजिट पर टैक्स कटौतियां लागू होती हैं. विभिन्न आयु वर्गों के लिए ब्याज आय पर कटौतियों की अलग-अलग सीमाएं लागू होती हैं.
FD ब्याज पर TDS 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए ₹ 40,000 से अधिक की ब्याज आय पर और सीनियर सिटीज़न के लिए ₹ 50,000 पर लगाया जाता है. टैक्स कटौती की दर 10% है.
नॉन-बैंक (NBFC) FD के लिए, FD ब्याज पर टैक्स की थ्रेसहोल्ड लिमिट ₹5,000 है. अगर कंपनी की FD के मामले में आय ₹5,000 से अधिक है, तो ब्याज आय पर टैक्स लगेगा. TDS 10% काटा जाता है. लेकिन अगर FD पर आपको मिलने वाला ब्याज ऊपर बताई गई राशि से अधिक है, और आप अपने बैंक या NBFC के साथ अपना पैन विवरण शेयर नहीं कर पाते हैं, तो अर्जित ब्याज के 20% का दोगुना TDS काटा जाएगा.
भारतीय निवासी अपने NRI समकक्षों की तुलना में क्रमशः 10 और 30 प्रतिशत के हिसाब से कम TDS का भुगतान करते हैं. दोनों मामलों में, आप फिक्स्ड डिपॉज़िट पर टैक्स छूट का क्लेम करने के लिए वित्तीय वर्ष की शुरुआत में फॉर्म 15G या फॉर्म 15H जमा कर सकते हैं.
अगर आपकी कुल आय टैक्स स्लैब लिमिट से कम है, तो आप या तो सहायक डॉक्यूमेंट जमा कर सकते हैं या बाद में TDS रिटर्न के लिए फाइल कर सकते हैं.
फिक्स्ड डिपॉज़िट (FDs) एक लोकप्रिय निवेश विकल्प है जो गारंटीड रिटर्न प्रदान करता है. लेकिन FDs पर अर्जित ब्याज टैक्स योग्य है. यहां बताया गया है कि FD पर TDS कैसे काम करता है:
नियमित नागरिकों (60 वर्ष से कम आयु के) के लिए, प्रति वर्ष ₹ 40,000 से अधिक की कोई भी ब्याज आय 10% TDS आकर्षित करती है. मान लें कि आपके पास 3 FDs हैं: बैंक ए (₹ 50,000 ब्याज), बैंक बी (₹ 30,000) और बैंक सी (₹ 20,000). केवल बैंक अकाउंट का ब्याज ₹ 40,000 की सीमा से अधिक होता है, इसलिए TDS केवल उस राशि पर लागू होता है. बैंक बी और सी के ब्याज को TDS से छूट दी जाएगी.
सीनियर सिटीज़न (60 वर्ष या उससे अधिक) इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80TTB के तहत ₹ 50,000 की उच्च छूट सीमा का लाभ उठाते हैं. इसका मतलब है कि वे किसी भी TDS की कटौती से पहले अपने फिक्स्ड डिपॉज़िट पर अधिक ब्याज अर्जित कर सकते हैं.
दिए गए वित्तीय वर्ष में आपके फिक्स्ड डिपॉजिट पर मिले कुल ब्याज आय से अगर बैंक TDS नहीं काटता तो इसे आपकी कुल आय में शामिल किया जाना चाहिए और तदनुसार टैक्स लगाया जाना चाहिए.
वरिष्ठ व्यक्ति प्रति वर्ष ₹50,000 तक की इनकम टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं. अगर उन्हें फिक्स्ड डिपॉजिट, सेविंग अकाउंट और रेकरिंग डिपॉजिट से ब्याज आय प्राप्त होती है, तो यह प्रासंगिक है. यह 2018 के फाइनेंस एक्ट के अनुसार किया गया परिवर्तन है.
भारत में नॉन-सीनियर सिटीज़न के लिए FD (फिक्स्ड डिपॉज़िट) पर TDS (स्रोत पर टैक्स कटौती) की दर अर्जित ब्याज का 10% है, बशर्ते ब्याज की आय एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹ 40,000 से अधिक हो.
अगर किसी वित्तीय वर्ष के लिए FD से ब्याज आय सहित आपकी कुल आय, बुनियादी छूट सीमा से कम है, तो आप बैंक में फॉर्म 15G या फॉर्म 15H जमा कर सकते हैं. यह एक अनुरोध के रूप में कार्य करता है कि ब्याज आय पर कोई TDS नहीं काटा जाए.
अगर आप उच्च टैक्स ब्रैकेट में आते हैं, तो आपको बैंक द्वारा काटे गए TDS के अलावा अर्जित FD ब्याज पर अतिरिक्त टैक्स का भुगतान करना पड़ सकता है. आपको अपनी टैक्स देयताओं और दायित्वों को समझने के लिए टैक्स एक्सपर्ट से परामर्श करना चाहिए या लेटेस्ट टैक्स कानूनों को देखना चाहिए.
फिक्स्ड डिपॉज़िट (FDs) पर स्रोत पर काटे गए टैक्स (TDS) के बारे में नियमों को समझना आपके फाइनेंस को प्रभावी रूप से मैनेज करने के लिए महत्वपूर्ण है. भारत में, आपकी FD ब्याज से रोके गए टैक्स की राशि आपकी आयु और आय पर निर्भर करती है. अधिकांश व्यक्तियों के लिए, TDS केवल तभी लागू होता है जब वर्ष के लिए आपकी FD ब्याज ₹ 40,000 से अधिक हो. सीनियर सिटीज़न को ₹ 50,000 की थोड़ी अधिक सीमा मिलती है. यह स्वीकार करता है कि सीनियर सिटीज़न की अलग-अलग फाइनेंशियल आवश्यकताएं हो सकती हैं.
प्रति वर्ष ₹ 2.5 लाख से कम की कुल टैक्स योग्य आय वाले लोगों के लिए FDs पर TDS से पूरी छूट मिलती है. यह सुनिश्चित करता है कि कम आय वाले लोगों को अपनी बचत पर अनावश्यक टैक्स कटौती का सामना नहीं करना पड़ता है. FD नियमों पर लेटेस्ट TDS के बारे में जानकारी प्राप्त करना महत्वपूर्ण है. सरकार या फाइनेंशियल संस्थान इन सीमाओं में किसी भी बदलाव के बारे में अपडेट प्रदान कर सकते हैं. यह जानकारी आपको सूचित फाइनेंशियल निर्णय लेने में सक्षम बनाती है और यह सुनिश्चित करती है कि आप भारत में मौजूदा TDS नियमों का पालन करें.
हां, फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) के ब्याज पर टैक्स लगता है, भले ही आपकी आय टैक्स लिमिट से कम क्यों न हो. FD से प्राप्त ब्याज आय को अन्य स्रोतों से प्राप्त आय माना जाता है और भारत में इनकम टैक्स कानूनों के अनुसार इस पर टैक्स लिया जाता है.
हालांकि, अगर FD से प्राप्त ब्याज आय सहित आपकी कुल आय मूल छूट सीमा से कम है. तो आप अर्जित ब्याज पर बैंक द्वारा काटे गए TDS (स्रोत पर काटे गए टैक्स) के रिफंड के लिए पात्र हो सकते हैं.
यह ध्यान रखना ज़रूरी है कि मौजूदा टैक्स कानूनों के आधार पर बुनियादी छूट सीमा अलग-अलग वर्षों में भिन्न हो सकती है. आपको अपनी टैक्स देयताओं और दायित्वों को समझने के लिए किसी टैक्स एक्सपर्ट से परामर्श लेना चाहिए या लेटेस्ट टैक्स कानूनों की जानकारी लेनी चाहिए.
फॉर्म 15G और फॉर्म 15H ऐसे डॉक्यूमेंट हैं जो घोषित करते हैं कि आपकी आय किसी विशेष फाइनेंशियल वर्ष के लिए न्यूनतम टैक्स स्लैब से कम है. अगर निवेश से उनकी कुल आय ₹3,00,000 से अधिक नहीं है, तो 60 वर्ष से अधिक आयु के नागरिकों को फिक्स्ड डिपॉज़िट पर अर्जित ब्याज पर TDS का भुगतान करने से छूट दी जाती है. उन्हें बस फॉर्म 15H सबमिट करना होगा. अगर TDS लागू किया गया है और आपकी कुल आय न्यूनतम टैक्स स्लैब से कम है, तो आप वार्षिक IT रिटर्न फाइल करते समय फिक्स्ड डिपॉज़िट आय पर TDS रिफंड का क्लेम कर सकते हैं.
इस जानकारी के साथ, अब आप अपनी निवेश यात्रा शुरू कर सकते हैं और टैक्स कटौतियों को बुद्धिमानी से मैनेज करने का प्लान बना सकते हैं.
निवेश कैलकुलेटर |
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FD पर TDS की गणना निम्न प्रकार से की जाती है:
TDS = अर्जित ब्याज * TDS दर
कहां:
उदाहरण के लिए, अगर आप वित्तीय वर्ष 2024-25 में FD पर ब्याज से ₹10,000 अर्जित करते हैं, तो ₹1,000 (₹10,000 का 10%) का TDS काटा जाएगा
हां, फिक्स्ड डिपॉज़िट पर TDS का क्लेम किया जा सकता है. अगर आप भारतीय निवासी हैं और एक वित्तीय वर्ष में FD से आपकी ब्याज आय ₹10,000 से अधिक है, तो आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय भुगतान किए गए TDS के लिए कटौती का क्लेम कर सकते हैं. आप अपने बैंक या फाइनेंशियल संस्थान में फॉर्म 15G या फॉर्म 15H फाइल करके ऐसा कर सकते हैं. इन फॉर्म की मदद से आप यह घोषित कर सकते हैं कि आप अपनी कुल आय के टैक्सेबल लिमिट से कम होने की उम्मीद करते हैं और इसलिए आपको लगता है आप कोई इनकम टैक्स भुगतान नहीं करेंगे. इन फॉर्म को फाइल कर, आप अपनी ब्याज आय से TDS काटे जाने से बच सकते हैं.
यह ध्यान रखना ज़रूरी है कि FD पर TDS के नियम समय-समय पर बदल सकते हैं. इसलिए लेटेस्ट TDS दरों और नियमों की जानकारी के लिए अपने बैंक या फाइनेंशियल संस्थान से पता करना सही रहता है.
स्रोत पर काटा गया टैक्स (TDS), FD ब्याज आय पर ₹ 40,000 से अधिक (60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए) और बैंकों में ₹ 50,000 (सीनियर सिटीज़न के लिए) और NBFC के लिए ₹ 5,000 पर लगाया जाता है.
अगर आप भारतीय निवासी हैं और फिक्स्ड डिपॉजिट से आपकी ब्याज आय TDS सीमा से अधिक नहीं है, तो कोई TDS नहीं काटा जाएगा. लेकिन, अगर आपकी कुल आय टैक्सेबल लिमिट से अधिक है, तो आपको अभी भी ब्याज आय पर इनकम टैक्स का भुगतान करना होगा.
आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय भुगतान किए गए TDS के लिए कटौती का क्लेम कर सकते हैं. आप अपने बैंक या फाइनेंशियल संस्थान में फॉर्म 15G या फॉर्म 15H फाइल करके ऐसा कर सकते हैं.
हां, फॉर्म 15G या 15H जमा करके फिक्स्ड डिपॉजिट पर TDS कटने से बच सकते हैं: अगर आपकी वित्तीय वर्ष की कुल आय टैक्सेबल लिमिट से कम है, तो आप अपने बैंक या फाइनेंशियल संस्थान में फॉर्म 15G या 15H जमा कर सकते हैं. ये फॉर्म घोषित करते हैं कि आपको वर्तमान वित्तीय वर्ष में कोई इनकम टैक्स देने की उम्मीद नहीं है. इन फॉर्म को जमा करके, आप अपनी ब्याज आय पर TDS कटने से बच सकते हैं.
भारत में फिक्स्ड डिपॉज़िट से अर्जित ब्याज आय पर टैक्स लगता है. हालांकि, कितनी ब्याज आय टैक्स-फ्री है, इसकी कुछ सीमाएं हैं.
अगर फिक्स्ड डिपॉजिट से आपकी ब्याज आय टैक्स-फ्री लिमिट से अधिक है, तो आपको अतिरिक्त राशि पर इनकम टैक्स का भुगतान करना होगा. आपके लागू इनकम टैक्स स्लैब दर पर टैक्स लगाया जाएगा.
FD पर वर्तमान में 10% की दर से TDS (स्रोत पर काटा गया टैक्स) काटा जाता है. अगर एक वित्तीय वर्ष के लिए FD पर अर्जित कुल ब्याज ₹40,000 से अधिक है. अगर निवेशक का पैन उपलब्ध नहीं है, तो 20% की दर से TDS काटा जाता है.
FD के ब्याज पर देय टैक्स निवेशक की इनकम टैक्स स्लैब दर पर निर्भर करता है. FD पर अर्जित ब्याज को निवेशक की कुल आय में जोड़ा जाता है, और संबंधित इनकम टैक्स स्लैब दर के आधार पर टैक्स की गणना की जाती है.
हां, अगर निवेशकों की वर्ष की कुल आय टैक्सेबल लिमिट से कम है, तो वे बैंक को फॉर्म 15G या 15H जमा कर सकते हैं. इससे वे TDS कटौती से बच सकेंगे और FD ब्याज की पूरी राशि पर क्लेम कर सकेंगे.
सीनियर सिटीज़न सेक्शन 80TTB के तहत FD पर अर्जित ब्याज पर प्रति वर्ष ₹50,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. यह कटौती केवल सीनियर सिटीज़न के लिए उपलब्ध है और सेक्शन 80C के तहत उपलब्ध टैक्स कटौती के अतिरिक्त है.
हां, निवेशक इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80TTA के तहत फिक्स्ड डिपॉजिट से अर्जित ब्याज पर ₹10,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. यह कटौती व्यक्तियों और हिन्दू अविभाजित परिवारों (HUF) के लिए उपलब्ध है.
हां, आप सेक्शन 80C के तहत फिक्स्ड डिपॉजिट में निवेश करके टैक्स बचा सकते हैं, जो प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक की कटौती की अनुमति देता है. FD से अर्जित ब्याज पर टैक्स लगता है, और अगर अर्जित ब्याज थ्रेसहोल्ड लिमिट से अधिक है, तो TDS लागू हो सकता है.
अगर आप 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्ति हैं, तो आपको अपने फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) ब्याज पर टैक्स कटौती (TDS) का भुगतान नहीं करना होगा, अगर यह प्रति वर्ष ₹ 40,000 से कम है. इसका मतलब है कि आपका बैंक आपके FD ब्याज से कोई टैक्स नहीं काटा जाएगा.
लेकिन, अगर आपकी ब्याज आय ₹ 40,000 से अधिक है, तो बैंक 10% की दर से TDS काट लेगा.
बजाज फाइनेंस ने 42 महीने की अवधि के लिए "बजाज फाइनेंस डिजिटल FD" नाम से FD का एक नया प्रकार लॉन्च किया है. बजाज फाइनेंस सीनियर सिटीज़न के लिए 8.85% प्रति वर्ष तक की उच्चतम ब्याज दर प्रदान कर रहा है और 60 वर्ष से कम आयु के ग्राहकों के लिए वह 8.60% प्रति वर्ष तक की ब्याज दरें प्रदान कर रहा है. डिजिटल FD को केवल बजाज फिनसर्व वेबसाइट या ऐप के माध्यम से बुक और मैनेज किया जा सकता है.
नहीं, 5-वर्षीय FD से अर्जित ब्याज पर टैक्स लगता है. हालांकि, कुछ विशिष्ट टैक्स बचाने चाली FD स्कीम हैं जो इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ प्रदान करती हैं.
फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) के ब्याज पर TDS उस बैंक या वित्तीय संस्था द्वारा काटा जाता है, जहां आपने FD खोला है. यह एक सामान्य प्रक्रिया है, जो आपके FD से मिलने वाली ब्याज आय पर टैक्स जमा करने के लिए की जाती है.
बैंक आपके PAN विवरण और लागू टैक्स दरों के आधार पर TDS की रकम निकालता है. फिर यह रकम आपकी FD के ब्याज से काटी जाती है और सरकार को भेज दी जाती है.
फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) पर TDS, आपके फिक्स्ड डिपॉज़िट से अर्जित ब्याज आय पर स्रोत पर काटा जाने वाला टैक्स है. बैंक या फाइनेंशियल संस्थान जहां आपकी FD होल्ड की जाती है, वहां आमतौर पर फाइनेंशियल वर्ष के अंत में TDS की कटौती के लिए जिम्मेदार होता है. स्टैंडर्ड TDS दर 10% है, लेकिन 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए छूट की लिमिट है (₹. 40,000) और सीनियर सिटीज़न (₹. 50,000). TDS कटौती से बचने के लिए, आप फॉर्म 15G या 15H अपने बैंक में सबमिट कर सकते हैं. अपने इनकम टैक्स रिटर्न में काटे गए TDS सहित अपनी FD ब्याज आय की घोषणा करना न भूलें.
अगर FD ब्याज पर TDS बैंक द्वारा काटा जाता है, तो भी आपको अपने इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) में अपनी कुल FD ब्याज आय की घोषणा करनी होगी. देय तारीख से पहले अपना ITR फाइल करें और अर्जित ब्याज की घोषणा करें. टैक्स सॉफ्टवेयर काटे गए TDS को ध्यान में रखते हुए आपकी टैक्स देयता की गणना करेगा. अगर आप अतिरिक्त टैक्स देते हैं, तो उपलब्ध विधियों के माध्यम से इसका भुगतान करें.
जब आप अपना वार्षिक इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करते हैं, तो FD ब्याज पर टैक्स का भुगतान किया जाता है. आप फाइनेंशियल वर्ष (अप्रैल 1 से मार्च 31) के दौरान अर्जित कुल FD ब्याज की घोषणा करते हैं और किसी भी अतिरिक्त देय टैक्स का भुगतान करते हैं.
FD पर TDS छूट का लाभ उठाने के लिए, आपको फॉर्म 15G (60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए) या फॉर्म 15H (सीनियर सिटीज़न के लिए) अपने बैंक में सबमिट करना होगा. ये फॉर्म घोषणा करते हैं कि आपकी कुल आय टैक्स योग्य लिमिट से कम है और आप सेल्फ-असेसमेंट के दौरान कोई भी लागू टैक्स का भुगतान करेंगे.
हां, FD पर TDS रिफंड किया जा सकता है. अगर किसी व्यक्ति की कुल आय टैक्स योग्य सीमा से कम है, भले ही फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) से अर्जित ब्याज को शामिल करने के बाद भी, कटौती किए गए TDS को रिफंड के रूप में क्लेम किया जा सकता है.
रिफंड क्लेम करने के लिए, आपको अपना इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) फाइल करना होगा और FD ब्याज सहित अपनी कुल आय की घोषणा करनी होगी. इसके बाद टैक्स अधिकारी आपकी टैक्स देयता का आकलन करेंगे और कटौती किए गए अतिरिक्त TDS को रिफंड करेंगे.
अपने FD ब्याज पर TDS कटौती से बचने के लिए, आप अपने बैंक में फॉर्म 15G (अगर आपकी आयु 60 वर्ष से कम है) या फॉर्म 15H (अगर आप सीनियर सिटीज़न हैं) सबमिट कर सकते हैं. ये फॉर्म प्रमाणित करते हैं कि आपकी कुल आय टैक्स योग्य लिमिट से कम है, और इसलिए, कोई TDS नहीं काटा जाना चाहिए.
आप विभिन्न तरीकों से अपनी FD ब्याज पर काटे गए TDS को चेक कर सकते हैं. फॉर्म 26AS सबसे विश्वसनीय स्रोत है, जो सभी TDS कटौतियों का विस्तृत विवरण प्रदान करता है. इसके अलावा, आपका बैंक स्टेटमेंट क्रेडिट किया गया ब्याज और काटा गया कोई भी TDS दिखाएगा. आपका बैंक विशेष रूप से FD ब्याज TDS विवरण के लिए फॉर्म 16A भी जारी कर सकता है. अगर आपको कोई संदेह है, तो अपने बैंक या टैक्स प्रोफेशनल से परामर्श करें.
भारत में 50 मिलियन से भी ज़्यादा ग्राहकों की भरोसेमंद, बजाज फिनसर्व ऐप आपकी सभी फाइनेंशियल ज़रूरतों और लक्ष्यों के लिए एकमात्र सॉल्यूशन है.
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