सीनियर सिटीज़न के लिए सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग स्कीम

जैसे-जैसे हम बढ़ते हैं, पैसे मैनेज करना और भी महत्वपूर्ण हो जाता है, विशेष रूप से जब टैक्स पर बचत की बात आती है. भारत सरकार कई टैक्स-सेविंग स्कीम प्रदान करती है जो विशेष रूप से सीनियर सिटीज़न को अपने टैक्स बोझ को कम करने और उनकी फाइनेंशियल सुरक्षा सुनिश्चित करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन की गई हैं. इस गाइड में, हम भारत में सीनियर सिटीज़न के लिए उपलब्ध कुछ सबसे लोकप्रिय टैक्स-सेविंग विकल्पों के बारे में बताएंगे कि वे कैसे काम करते हैं और वे आपको कैसे लाभ पहुंचा सकते हैं.

भारत में सीनियर सिटीज़न के लिए टैक्स-सेविंग स्कीम की लिस्ट यहां दी गई है:

1. टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट और रिकरिंग डिपॉज़िट

टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट और रिकरिंग डिपॉज़िट सीनियर सिटीज़न के लिए सबसे लोकप्रिय टैक्स-सेविंग स्कीम हैं. आमतौर पर, बैंक और NFBC नियमित टर्म डिपॉज़िट अकाउंट की तुलना में सीनियर सिटीज़न डिपॉजिट के लिए उच्च ब्याज दरें प्रदान करते हैं, जिससे उन्हें एक आकर्षक विकल्प बन जाता है. सीनियर निवेश किए गए मूलधन पर इनकम टैक्स एक्ट के 80(C) के तहत ₹ 1.5 लाख तक की टैक्स कटौती का क्लेम भी कर सकते हैं.

लेकिन, टैक्स-सेविंग FDs 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं, और निवेश पर अर्जित ब्याज लागू टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स योग्य होता है. सीनियर FD और RD इन्वेस्टमेंट से अर्जित ब्याज पर TDS देयता से बचने के लिए फॉर्म 15एच सबमिट कर सकते हैं, अगर उनकी कुल आय टैक्स योग्य लिमिट से कम है. इसके अलावा, सेक्शन 80टीटीबी के तहत, वे फिक्स्ड और रिकरिंग डिपॉज़िट के माध्यम से अर्जित आय पर ₹ 50,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

सीनियर सिटीज़न फिक्स्ड डिपॉज़िट

सीनियर सिटीज़न फिक्स्ड डिपॉज़िट (FDs) कई कारणों से एक लोकप्रिय निवेश विकल्प है. वे नियमित FDs की तुलना में अधिक ब्याज दरें प्रदान करते हैं, जो स्थिर आय प्रदान करते हैं. FDs को उनकी पूंजी सुरक्षा के लिए जाना जाता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि मूल राशि सुरक्षित रहे. ऑनलाइन एप्लीकेशन प्रोसेस आसान और सुविधाजनक है. सुविधाजनक अवधि के विकल्पों के साथ, सीनियर सिटीज़न अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों के अनुसार अवधि चुन सकते हैं. इसके अलावा, नॉमिनेशन सुविधा मन की शांति सुनिश्चित करती है, यह जानकर कि उनका निवेश सुरक्षित है. कुल मिलाकर, FDs सीनियर सिटीज़न के लिए सुरक्षित और विश्वसनीय निवेश प्रदान करते हैं.

2. ELSS म्यूचुअल फंड

ELSS या इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम एक प्रकार का म्यूचुअल फंड है जो मुख्य रूप से इक्विटी और इक्विटी से संबंधित एसेट में इन्वेस्ट करता है. ELSS म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करने से सीनियर सिटीज़न को टैक्स-सेविंग लाभों का लाभ उठाते हुए मार्केट-लिंक्ड रिटर्न अर्जित करने का अवसर मिलता है. ELSS म्यूचुअल फंड के योगदान सेक्शन 80 (C) सीलिंग के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं.

अपने निवेश की प्राथमिकता, जोखिम लेने की क्षमता और बजट के आधार पर, सीनियर मासिक SIPs के माध्यम से या लंपसम निवेश के माध्यम से ELSS फंड में निवेश कर सकते हैं. जबकि ELSS इन्वेस्टमेंट, कैपिटल एप्रिसिएशन की तलाश करने वाले सीनियर के लिए परफेक्ट होते हैं, वहीं उन्हें कैपिटल लॉस के जोखिम होते हैं क्योंकि ये फंड मुख्य रूप से इक्विटी मार्केट में निवेश करते हैं.

3. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम (SCSS)

SCSS एक लोकप्रिय सेविंग स्कीम है जिसे विशेष रूप से सीनियर सिटीज़न के लिए डिज़ाइन किया गया है. 2004 में पेश की गई, सीनियर सिटीज़न के लिए यह टैक्स-सेविंग स्कीम सरकार द्वारा समर्थित, जोखिम-मुक्त निवेश विकल्प है जो सीनियर सिटीज़न के लिए फिक्स्ड इनकम भुगतान प्रदान करता है. SCSS प्रतिस्पर्धी रिटर्न प्रदान करता है और 5-वर्ष की अवधि के साथ आता है. अक्टूबर 2024 तक, SCSS इन्वेस्टमेंट पर ब्याज दर प्रति वर्ष 8.2% है. ब्याज दरों को तिमाही आधार पर संशोधित किया जाता है, लेकिन लागू दर पूरी निवेश अवधि के दौरान स्थिर रहती है. अधिकतम निवेश सीमा ₹ 30 लाख है, जबकि न्यूनतम निवेश आवश्यकता ₹ 1,000 है.

ईटीटी (एक्सपेंडेंट-टैक्स-टैक्स) निवेश इंस्ट्रूमेंट के रूप में, SCSS में निवेश किया गया मूलधन टैक्स कटौती के लिए पात्र है, लेकिन अर्जित ब्याज और मेच्योरिटी राशि दोनों टैक्स योग्य हैं. निवेश का प्राथमिक लक्ष्य सीनियर सिटीज़न को रिटायरमेंट के बाद स्थिर आय प्रदान करना है.

4. प्रधानमंत्री वय वंदना योजना (PMVVY)

LIC, PMVVY या प्रधानमंत्री वय वंदना योजना के सहयोग से शुरू की गई, एक इंश्योरेंस और पेंशन स्कीम है जो सीनियर इन्वेस्टर को नियमित आय प्रदान करती है. मूल रूप से, PMVVY 2017-2020 से उपलब्ध था, लेकिन बाद में, इसे 2023 तक बढ़ा दिया गया था. 60 वर्ष से अधिक आयु के इन्वेस्टर एकमुश्त निवेश के साथ PMVVY स्कीम में निवेश कर सकते हैं. इस स्कीम की न्यूनतम खरीद कीमत ₹ 1.5 लाख है, जबकि अधिकतम लिमिट ₹ 15 लाख है. अपनी कैश फ्लो आवश्यकताओं के आधार पर, सीनियर सिटीज़न मासिक, त्रैमासिक, अर्धवार्षिक और वार्षिक भुगतान विकल्पों में से चुन सकते हैं. PMVVY 10 वर्षों के लिए एक विशिष्ट दर पर सुनिश्चित रिटर्न प्रदान करता है.

PMVVY सीनियर सिटीज़न के लिए एक विवेकपूर्ण टैक्स-सेविंग स्कीम है, क्योंकि लंपसम निवेश राशि टैक्स-ए छूट होती है, साथ ही कोई TDS या GST लागू नहीं होता है. लेकिन, इन्वेस्टर के लागू इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार अर्जित ब्याज और मेच्योरिटी राशि दोनों टैक्स योग्य हैं.

5. NPS

NPS या नेशनल पेंशन सिस्टम, सीनियर सिटीज़न के साथ-साथ नियमित इन्वेस्टर के लिए एक पसंदीदा टैक्स-सेविंग स्कीम है. पेंशन फंड रेगुलेटरी एंड डेवलपमेंट अथॉरिटी या पीएफआरडीए द्वारा नियंत्रित, NPS एक सरकारी समर्थित स्वैच्छिक रिटायरमेंट स्कीम है.

NPS में इन्वेस्ट करने वाले सीनियर सिटीज़न ₹ 50,000 (टियर I अकाउंट) के तहत सेक्शन 80 सीसीडी (1बी) तक का अतिरिक्त टैक्स लाभ क्लेम कर सकते हैं. यह सेक्शन 80 सीसीई के तहत ₹ 1.5 लाख की अधिकतम सीमा से अधिक है. इसके अलावा, वे स्व-योग से निकाली गई राशि के 25% तक टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं. अंत में, सेवानिवृत्ति के बाद एन्युटी खरीदने के लिए इस्तेमाल की जाने वाली NPS मेच्योरिटी राशि भी सेक्शन 80 CCD (5) के तहत टैक्स छूट है. लेकिन, एन्युटी से पेंशन की आय सेक्शन 80CCD (3) के तहत टैक्सेशन के अधीन है.

6. PPF

पब्लिक प्रॉविडेंट फंड या PPF भारतीय नागरिकों के लिए एक लोकप्रिय लो-रिस्क निवेश विकल्प है. यह बड़े मेच्योरिटी कॉर्पस की तलाश करने वाले सीनियर सिटीज़न के लिए सर्वश्रेष्ठ टैक्स-सेविंग स्कीम में से एक है और लिक्विडिटी के बारे में चिंतित नहीं है. निवेश की अधिकतम सीमा प्रति वर्ष ₹ 1.5 लाख है, जबकि न्यूनतम योगदान सीमा वार्षिक ₹ 500 है. लॉक-इन अवधि 15 वर्ष है, लेकिन 6th वर्ष से आंशिक निकासी की अनुमति है.

PPF EEE या छूट-छूट-छूट कैटेगरी के तहत आता है, जो इसे सीनियर सिटीज़न के लिए एक पसंदीदा टैक्स-सेविंग स्कीम बनाता है. दूसरे शब्दों में, निवेश किए गए मूलधन, अर्जित ब्याज और मेच्योरिटी राशि सभी टैक्स-फ्री हैं. वास्तव में, आंशिक निकासी भी टैक्स-छूट होती है.

7. पोस्ट ऑफिस मासिक आय स्कीम

पोस्ट ऑफिस मासिक आय स्कीम (पीओएमआई) एक कम जोखिम वाला पोस्ट ऑफिस मासिक आय प्लान है जो सीनियर सिटीज़न को नियमित मासिक आय और टैक्स लाभ प्रदान करता है. न्यूनतम निवेश सीमा मात्र ₹ 1,000 है, जिससे यह सीनियर निवेशकों के लिए सुलभ हो जाता है. सीनियर जॉइंट पॉम्स अकाउंट में अधिकतम ₹ 9 लाख और ₹ 15 लाख तक का निवेश कर सकते हैं.

पीओएमआई की नियमित मासिक आय पहलू और टैक्स-कुशल संरचना इसे सीनियर सिटीज़न के लिए एक लोकप्रिय टैक्स-सेविंग स्कीम बनाती है. पीओएमआई निवेश पर कोई TDS लागू नहीं है. लेकिन, अर्जित ब्याज को व्यक्ति की कुल आय के साथ जोड़ा जाता है और लागू टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाता है. 5-वर्ष की अवधि के बाद देय मेच्योरिटी राशि भी टैक्स योग्य है.

निष्कर्ष

सीनियर सिटीज़न के लिए, स्थिर आय प्राप्त करते समय टैक्स पर बचत करना आवश्यक है. भारत सरकार कई टैक्स-सेविंग स्कीम प्रदान करती है जो सीनियर सिटीज़न की ज़रूरतों को पूरा करती हैं, जिससे रिटायरमेंट में उनकी फाइनेंशियल सुरक्षा सुनिश्चित होती है. सही स्कीम को समझने और चुनकर, सीनियर सिटीज़न अपनी बचत का अधिकतम लाभ उठा सकते हैं, अपने टैक्स बोझ को कम कर सकते हैं और आरामदायक रिटायरमेंट का लाभ उठा सकते हैं.