भारत में, प्रोविडेंट फंड (पीएफ) मुख्य रूप से लॉन्ग-टर्म सेविंग को प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं. तीन मुख्य प्रकार के PF हैं जो विभिन्न समूहों की सेवा करते हैं: जनरल प्रोविडेंट फंड (GPF), एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF), और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF). जब जीपीएफ की बात आती है, तो यह फंड विशेष रूप से सरकारी कर्मचारियों के लिए है और उन्हें हर महीने अपनी सैलरी का एक हिस्सा बचाने की अनुमति देता है.

दूसरी ओर, EPF का उद्देश्य निजी क्षेत्र के कर्मचारियों को है, जहां नियोक्ता और कर्मचारी दोनों मासिक योगदान करते हैं. लेकिन, PPF, हर किसी के लिए खुला है, चाहे उनके रोज़गार की स्थिति हो. यह अक्सर स्व-व्यवसायी व्यक्तियों या औपचारिक रिटायरमेंट सेविंग प्लान तक एक्सेस के बिना सेविंग विकल्प के रूप में काम करता है.

यह ध्यान रखना चाहिए कि प्रत्येक प्रोविडेंट फंड के प्रकार की विशिष्ट विशेषताएं होती हैं जो उन्हें अलग-अलग करती हैं, जैसे योगदान की दरें, ब्याज दरें और निकासी की शर्तें. इन अंतरों को समझना महत्वपूर्ण है क्योंकि यह आपको अपने रोज़गार के प्रकार और रिटायरमेंट की आवश्यकताओं के आधार पर सही प्रोविडेंट फंड चुनने में मदद करता है.

इस आर्टिकल में आइए जीपीएफ बनाम EPF बनाम PPF की तुलना का विस्तार से अध्ययन करें. इसके अलावा, हम उनके योग्यता मानदंड और उपलब्ध टैक्स छूट चेक करेंगे.

जनरल प्रोविडेंट फंड (जीपीएफ) विशेष रूप से भारत के सरकारी कर्मचारियों के लिए एक बचत योजना है. केवल सरकारी क्षेत्र के कर्मचारी ही इस फंड में शामिल हो सकते हैं. कर्मचारियों को हर महीने अपनी सैलरी का न्यूनतम 6% जीपीएफ में देना होगा. यह योगदान पर्याप्त बचत बनाने में मदद करता है और यह सुनिश्चित करता है कि सरकारी कर्मचारियों के पास रिटायर होने के बाद आय का विश्वसनीय स्रोत हो.

जीपीएफ का प्रबंधन पेंशन और पेंशनभोगी कल्याण विभाग द्वारा किया जाता है, जो कार्मिक, लोक शिकायत और पेंशन मंत्रालय का हिस्सा है. यह फंड वर्तमान में 7.1% की ब्याज दर प्रदान करता है.

EPF क्या है?

कर्मचारियों का भविष्य निधि (EPF) भारत में संगठित क्षेत्र में काम करने वाले कर्मचारियों के लिए एक बचत योजना है. इसे कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (epfo) द्वारा मैनेज किया जाता है और रिटायरमेंट के बाद कर्मचारियों को फाइनेंशियल सुरक्षा प्रदान करता है.

कानूनी रूप से, 20 या उससे अधिक कर्मचारियों वाली कंपनियों को EPF के साथ रजिस्टर करना होगा. इस स्कीम के तहत, कर्मचारी और नियोक्ता दोनों कर्मचारी की बुनियादी सैलरी का 12% (₹ 15,000 तक) हर महीने योगदान देते हैं.

यह ध्यान रखना चाहिए कि नियोक्ता का योगदान दो भागों में विभाजित किया गया है:

• पार्ट I:8.33% कर्मचारी पेंशन स्कीम (EPS) में जाता है. यह राशि सेवा के 10 वर्षों के बाद पेंशन प्रदान करती है.
• पार्ट II:3.67% कर्मचारी के EPF अकाउंट में जाता है. यह राशि रिटायरमेंट फंड जमा करने में मदद करती है.

EPF 8.25% प्रति वर्ष की ब्याज दर प्रदान करता है (अगस्त 2024 तक) कर्मचारी आमतौर पर अपनी EPF बचत को 58 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर निकाल सकते हैं. लेकिन, कुछ स्थितियों में आंशिक निकासी की अनुमति है, जैसे:

• बेरोजगारी
• मेडिकल एमरजेंसी, या
• शिक्षा या शादी जैसी महत्वपूर्ण लाइफ इवेंट.

यह सुविधा कर्मचारियों को अपने करियर के दौरान फाइनेंशियल आवश्यकताओं को मैनेज करने में मदद करती है. इस तरह, यह प्राइवेट सेक्टर के कर्मचारियों को पेंशन प्रदान करके लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल सुरक्षा प्राप्त करने की अनुमति देता है.

PPF क्या है

पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) भारत में दोबारा एक सरकारी सहायता प्राप्त सेविंग स्कीम है. यह 1968 में स्थापित किया गया था ताकि लॉन्ग-टर्म सेविंग को प्रोत्साहित किया जा सके और टैक्स लाभ प्रदान किए जा सके. यह स्कीम सभी के लिए उपलब्ध है, जिसमें रोजगार और स्व-व्यवसायी दोनों व्यक्ति शामिल हैं. इसके समकक्षों जैसे प्रतिबंध नहीं हैं; उदाहरण के लिए, जनरल प्रोविडेंट फंड सरकारी कर्मचारियों के लिए है, और कर्मचारी भविष्य निधि निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए है.

PPF का प्रबंधन आर्थिक कार्य विभाग द्वारा किया जाता है, जो वित्त मंत्रालय का हिस्सा है. व्यक्ति PPF अकाउंट में प्रति वर्ष ₹ 500 से ₹ 1.5 लाख के बीच योगदान दे सकते हैं. PPF पर ब्याज दर प्रति वर्ष 7.1% है (अगस्त के अनुसार). यह टैक्स से प्रभावित किए बिना समय के साथ बचत को बढ़ाने की अनुमति देता है.

इसके अलावा, यह ध्यान रखना चाहिए कि PPF की लॉक-इन अवधि 15 वर्ष है. इस अवधि समाप्त होने से पहले आप निवेश की गई राशि को पूरी तरह से नहीं निकाल सकते हैं. लेकिन, अकाउंट को समय से पहले बंद करने की अनुमति विशेष मामलों में दी जाती है (जैसे मेडिकल एमरजेंसी या शिक्षा के खर्चों के लिए), लेकिन यह अर्जित ब्याज पर 1% दंड के साथ आता है.

7 वर्षों के लिए PPF में योगदान देने के बाद, अकाउंट होल्डर 5th वर्ष के अंत में उपलब्ध बैलेंस का 50% तक लोन भी ले सकते हैं. यह लोन सुविधा लॉन्ग-टर्म बचत के लाभों को बनाए रखते हुए कुछ लिक्विडिटी प्रदान करती है.

जीपीएफ बनाम PPF बनाम EPF

आपको क्या चुनना चाहिए?

जीपीएफ, EPF और PPF के बीच चुनना आपके रोज़गार की स्थिति, आय के स्तर और लॉन्ग-टर्म फाइनेंशियल लक्ष्यों पर निर्भर करता है. निर्णय लेने में आपकी मदद करने के लिए यहां एक संक्षिप्त गाइड दी गई है:

• सरकारी कर्मचारियों के लिए: अगर आप सरकारी कर्मचारी हैं, तो जीपीएफ एक अनिवार्य सेविंग स्कीम है, और आपको इसमें योगदान देना जारी रखना चाहिए. इसके अलावा, आप टैक्स-फ्री रिटर्न के साथ लॉन्ग-टर्म सेविंग के लिए PPF में इन्वेस्ट करने पर विचार कर सकते हैं.
• प्राइवेट सेक्टर के कर्मचारियों के लिए: अगर आप संगठित क्षेत्र में काम करते हैं, तो EPF एक अनिवार्य स्कीम है, और आपको नियोक्ता के मैचिंग से लाभ प्राप्त करने के लिए अपने योगदान को अधिकतम करना चाहिए. आप अतिरिक्त टैक्स लाभ और लॉन्ग-टर्म सेविंग के लिए PPF में भी निवेश कर सकते हैं.
• स्व-व्यवसायी व्यक्तियों के लिए: अगर आप स्व-व्यवसायी हैं या असंगठित क्षेत्र में काम करते हैं, तो PPF आपके लिए सबसे अच्छा विकल्प है. यह सरकार द्वारा समर्थित सिक्योरिटी, आकर्षक ब्याज दरें और टैक्स लाभ प्रदान करता है.

निष्कर्ष

जीपीएफ, EPF और PPF आवश्यक बचत योजनाएं हैं जो भारतीय जनसंख्या के विभिन्न वर्गों को पूरा करती हैं. जहां सरकारी और निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए जीपीएफ और EPF अनिवार्य है, वहीं PPF सभी के लिए एक स्वैच्छिक योजना है. इनमें से प्रत्येक स्कीम विशिष्ट लाभ प्रदान करती है, और सही प्लान चुनना आपके रोज़गार की स्थिति, फाइनेंशियल लक्ष्यों और जोखिम सहनशीलता पर निर्भर करता है.

सरकारी कर्मचारियों के लिए, जीपीएफ एक विश्वसनीय और सुरक्षित विकल्प है, जबकि EPF प्राइवेट सेक्टर के कर्मचारियों के लिए एक मजबूत रिटायरमेंट सेविंग प्लान के रूप में कार्य करता है. PPF, अपनी व्यापक एक्सेसिबिलिटी और टैक्स लाभों के साथ, स्व-व्यवसायी व्यक्तियों और सुरक्षित, लॉन्ग-टर्म निवेश की तलाश करने वाले लोगों के लिए एक बेहतरीन विकल्प है.