सेक्शन 80C के तहत ULIP टैक्स लाभ

ULIP के बारे में

सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ प्राप्त करने के लिए योग्यता की शर्तें
सेक्शन 80C के तहत कितना प्रीमियम कटौती मान्य है?
ULIP के लॉन्ग-टर्म टैक्स लाभ क्या हैं?
ULIP टैक्स लाभ बनाम अन्य निवेश: ओवरव्यू
निष्कर्ष
सामान्य प्रश्न

यूनिट लिंक्ड बीमा प्लान (ULIPs) एक डुअल-बेनिफिट फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट है, जो बीमा कवर और निवेश के दोनों अवसर प्रदान करता है. बड़े टैक्स लाभ प्रदान करते हुए पूंजी बनाने की अपनी क्षमता के कारण उन्हें काफी पसंद किया जाता है. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत, ULIP प्रीमियम कटौतियों के लिए योग्य होते हैं, जिससे वे टैक्स देयताओं को कम करने वाले व्यक्तियों के लिए एक अनिवार्य विकल्प बन जाते हैं. इसके अलावा, अगर सेक्शन 10(10D) के तहत शर्तों को पूरा किया जाता है, तो ULIP टैक्स-छूट मेच्योरिटी आय प्रदान करते हैं. यह आर्टिकल ULIP के टैक्स लाभ, योग्यता की शर्तें, छूट, लॉन्ग-टर्म टैक्स लाभ और अन्य टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट की तुलना करने के बारे में बताता है.

प्रमुख टेकअवे

ULIP प्रीमियम योग्यता की शर्तों के अधीन सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए योग्य हैं.
1 अप्रैल 2012 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होना चाहिए.
ULIP टैक्स-फ्री मेच्योरिटी आय और कैपिटल गेन छूट सहित लॉन्ग-टर्म टैक्स लाभ प्रदान करते हैं.
PPF और ELSS की तुलना में, ULIP बीमा और निवेश के दो लाभ प्रदान करते हैं.

सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ प्राप्त करने के लिए योग्यता की शर्तें

सेक्शन 80C के तहत ULIP पर टैक्स लाभ क्लेम करने के लिए, इनकम टैक्स एक्ट में दी गई कुछ योग्यता की शर्तों को पूरा करना महत्वपूर्ण है. ये शर्तें यह सुनिश्चित करती हैं कि टैक्सपेयर कटौतियों का लाभ उठाने के लिए निर्दिष्ट लिमिट और नियमों का पालन करते हैं.

योग्यता की शर्तें और याद रखने लायक मुख्य बिंदु:

केवल व्यक्ति और हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) सेक्शन 80C के तहत कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
कटौती के लिए योग्य होने के लिए भुगतान किया गया वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं होना चाहिए. 1 अप्रैल 2012 से पहले जारी की गई पॉलिसी के लिए, प्रीमियम कैप 20% है.
ULIP में पांच वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है. इस अवधि से पहले की गई निकासी पर टैक्स लाभ नहीं मिलता है.
अपने लिए, पति/पत्नी या बच्चों (आश्रित या स्वतंत्र) के लिए खरीदे गए ULIP टैक्स लाभ के लिए योग्य हैं.
सेक्शन 80C के तहत कुल कटौती लिमिट, जिसमें ULIP प्रीमियम शामिल हैं, वार्षिक रूप से ₹1.5 लाख तक सीमित है.

सेक्शन 80C के तहत कितना प्रीमियम कटौती मान्य है?

ULIP प्रीमियम पर कटौतियां विशिष्ट नियम और सीमाओं द्वारा नियंत्रित की जाती हैं. ये लिमिट यह सुनिश्चित करने के लिए सेट की गई हैं कि लाभ को लक्षित और समान बनाया जाए.

प्रीमियम कटौती के नियम:

1 अप्रैल 2012: के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए प्रीमियम लिमिट अगर वार्षिक प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं है, तो टैक्स लाभ का क्लेम किया जा सकता है.
पुरानी पॉलिसी के लिए प्रीमियम लिमिट: 1 अप्रैल 2012 से पहले जारी की गई पॉलिसी के लिए, अगर प्रीमियम बीमा राशि के 20% से अधिक नहीं है, तो कटौती मान्य है.
कुल लिमिट: सेक्शन 80C के तहत अन्य योग्य निवेश के साथ ULIP के लिए कुल कटौती ₹1.5 लाख से अधिक नहीं हो सकती है.

उदाहरण:

अगर बीमा राशि ₹5 लाख है, तो कटौती के लिए योग्य अधिकतम वार्षिक प्रीमियम ₹50,000 (10%) है.
इन सीमाओं का उल्लंघन करने वाली पॉलिसी, भुगतान किए गए प्रीमियम पर टैक्स लाभ के लिए योग्य नहीं होती है.

ULIP के लॉन्ग-टर्म टैक्स लाभ क्या हैं?

ULIP निवेश के चरण के दौरान केवल टैक्स-कुशल नहीं होते हैं, बल्कि कई लॉन्ग-टर्म लाभ भी प्रदान करते हैं, जिससे वे पूंजी संचित करने और टैक्स प्लानिंग के लिए एक पसंदीदा विकल्प बन जाते हैं.

लॉन्ग-टर्म के लाभ इस प्रकार हैं:

टैक्स-फ्री मेच्योरिटी आय: सेक्शन 10(10D) के तहत, मेच्योरिटी राशि पर टैक्स छूट दी जाती है, बशर्ते वार्षिक प्रीमियम निर्धारित लिमिट के भीतर हो.
पूंजी लाभ में छूट: ULIP पर म्यूचुअल फंड या स्टॉक के विपरीत कैपिटल गेन टैक्स नहीं लगता है.
धन बनाना: लॉन्ग टर्म में कंपाउंडिंग प्रभाव टैक्स के बोझ को कम करते हुए रिटर्न को अधिकतम करने में मदद करता है.
टैक्स-फ्री आंशिक निकासी: लॉक-इन अवधि के बाद, ULIP से आंशिक निकासी टैक्स-फ्री होती है.

ULIP टैक्स लाभ बनाम अन्य निवेश: ओवरव्यू

जब PPF, ELSS या फिक्स्ड डिपॉज़िट जैसे अन्य टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट की तुलना की जाती है, तो ULIP अपने बीमा और निवेश के कॉम्बिनेशन के कारण अनूठे लाभ प्रदान करते हैं.

दोहरे लाभ: PPF या ELSS के विपरीत, ULIP निवेश रिटर्न के साथ जीवन बीमा प्रदान करते हैं.
टैक्स छूट: हालांकि ELSS फंड लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन टैक्स के अधीन हैं, लेकिन ULIP मेच्योरिटी लाभ पूरी तरह से टैक्स-फ्री होते हैं.
लॉक-इन अवधि: ULIP में 5-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है, जो PPF के लिए 15-वर्ष की लॉक-इन अवधि से कम होती है, लेकिन ELSS के लिए 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि से थोड़ा अधिक होती है.
वेल्थ-बिल्डिंग क्षमता: ULIP इक्विटी या डेट फंड में डाइवर्सिफिकेशन की अनुमति देते हैं, जिससे पारंपरिक इंस्ट्रूमेंट की तुलना में अधिक रिटर्न मिलता है.

निष्कर्ष

यूनिट लिंक्ड बीमा प्लान पूंजी बनाने, बीमा सुरक्षा और टैक्स बचत के लिए एक समग्र समाधान प्रदान करते हैं. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत प्रावधानों का लाभ उठाकर, टैक्सपेयर भुगतान किए गए प्रीमियम पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं और निर्दिष्ट शर्तों के तहत टैक्स-फ्री मेच्योरिटी आय का लाभ उठा सकते हैं. ULIP एक बहुमुखी निवेश विकल्प है जो फाइनेंशियल और बीमा दोनों आवश्यकताओं को पूरा करता है.

सामान्य प्रश्न

क्या सभी ULIP के लिए सेक्शन 80C लाभ क्लेम किए जा सकते हैं?

सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ तभी लागू होते हैं जब ULIP प्रीमियम योग्यता की शर्तों का पालन करते हैं, जिसमें 1 अप्रैल 2012 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए बीमा राशि का 10% प्रीमियम कैप शामिल है.

ULIP प्रीमियम के लिए सेक्शन 80C के तहत अधिकतम कितनी कटौती का क्लेम किया जा सकता है?

ULIP प्रीमियम सहित सेक्शन 80C के तहत अधिकतम कटौती वार्षिक रूप से ₹1.5 लाख है.

क्या ULIP लॉन्ग-टर्म निवेश के लिए टैक्स लाभ प्रदान करते हैं?

हां, ULIP टैक्स-फ्री मेच्योरिटी आय, कैपिटल गेन छूट और लॉक-इन अवधि के बाद टैक्स-फ्री आंशिक निकासी जैसे लॉन्ग-टर्म टैक्स लाभ प्रदान करते हैं.

ULIP टैक्स लाभ PPF या ELSS फंड की तुलना कैसे करते हैं?

ULIP, PPF और ELSS के विपरीत, बीमा और निवेश के दोहरे लाभ प्रदान करते हैं. इसके अलावा, ULIP टैक्स-फ्री मेच्योरिटी आय प्रदान करते हैं, जबकि ELSS कैपिटल गेन टैक्स के अधीन है.

क्या एक ही प्रीमियम भुगतान के साथ ULIP के लिए सेक्शन 80C कटौती का क्लेम किया जा सकता है?

हां, सिंगल-प्रीमियम ULIP सेक्शन 80C कटौती के लिए योग्य हैं, बशर्ते 1 अप्रैल 2012 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए प्रीमियम बीमा राशि के 10% से अधिक नहीं हो.

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अस्वीकरण

*नियम व शर्तें लागू - बजाज फाइनेंस लिमिटेड ('BFL') IRDAI कंपोजिट CA रजिस्ट्रेशन नंबर CA0101 के तहत बजाज आलियांज़ जीवन बीमा कंपनी लिमिटेड, HDFC Life Insurance Company Limited, Future Generali Life Insurance Company Limited, बजाज आलियांज़ जनरल इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड, SBI General Insurance Company Limited, ACKO General Insurance Limited, ICICI Lombard General Insurance Company Limited, HDFC ERGO General Insurance Company Limited, Tata AIG General Insurance Company Limited, The New India Assurance Company Limited, Cholamandalam MS General Insurance Company Limited, Niva Bupa Health Insurance Company Limited , Aditya Birla Health Insurance Company Limited, Manipal Cigna Health Insurance Company Limited and Care Health Insurance Company Limited के थर्ड पार्टी बीमा प्रोडक्ट का रजिस्टर्ड कॉर्पोरेट एजेंट है. कृपया ध्यान दें, BFL जोखिम का कोई उत्तरदायित्व नहीं लेता है या बीमा प्रदाता के रूप में कार्य नहीं करता है. आपके द्वारा खरीदा गया कोई भी बीमा प्रोडक्ट केवल आपकी स्वेच्छा से लिया गया निर्णय है, जो इसकी उपयुक्तता एवं उचितता के लिए आपकी स्वतंत्र जांच के बाद लिया गया है. किसी भी बीमा प्रोडक्ट को खरीदने का निर्णय केवल आपके जोखिम और आपकी ज़िम्मेदारी पर है और इसकी वजह से प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष तौर पर किसी भी व्यक्ति को होने वाले किसी भी नुकसान या क्षति के लिए BFL उत्तरदायी नहीं होगा. पॉलिसी की शब्दावली के लिए कृपया बीमा प्रदाता की वेबसाइट देखें. किसी भी प्रोडक्ट को खरीदने से पहले उसके जोखिम कारकों, नियम व शर्तों और उसके अपवादों के बारे में अधिक जानने के लिए पहले उस प्रोडक्ट का सेल्स ब्रोशर ध्यान से पढ़ें. अगर कोई टैक्स लाभ लागू होते हैं, तो वे मौजूदा टैक्स कानूनों के अनुसार होंगे. टैक्स कानून बदलाव के अधीन हैं. टैक्स कानून बदलाव के अधीन हैं. BFL, टैक्स/निवेश संबंधी सलाह सेवाएं नहीं देता. कोई भी बीमा प्रोडक्ट खरीदने से पहले कृपया अपने सलाहकार से परामर्श लें. इसके द्वारा विज़िटर्स को यह सूचित किया जाता है कि वेबसाइट पर सबमिट की गई उनकी जानकारी को बीमा प्रदाताओं के साथ भी शेयर किया जा सकता है. BFL सहायता सेवा प्रदाताओं के अन्य थर्ड पार्टी प्रोडक्ट का डिस्ट्रीब्यूटर भी है, जैसे कि CPP Assistance Services Pvt. Ltd., बजाज फिनसर्व हेल्थ लिमिटेड आदि. प्रोडक्ट से जुड़ी सभी जानकारी जैसे कि प्रीमियम लाभ, अपवाद, सम इंश्योर्ड, वैल्यू एडेड सेवाएं आदि प्रामाणिक है और पूरी तरह संबंधित बीमा कंपनी या सहायता सेवा प्रदाता कंपनी से मिली जानकारी पर आधारित है.

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ULIP के बारे में

प्रमुख टेकअवे

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