पेंशन प्लान रिटायरमेंट के दौरान फाइनेंशियल स्थिरता प्राप्त करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं, जिससे आपकी लाइफस्टाइल को बनाए रखने के लिए स्थिर आय सुनिश्चित होती है. जब जीवन बीमा के साथ मिलकर, पेंशन प्लान दो लाभ प्रदान करते हैं: आपके प्रियजनों के लिए फाइनेंशियल सुरक्षा और रिटायरमेंट के बाद की नियमित आय. इन प्लान की प्रमुख विशेषता इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के तहत प्रदान किए जाने वाले टैक्स लाभ हैं. पेंशन प्लान, एन्युटी आय और निकासी में योगदान सभी टैक्स लाभ के साथ आते हैं जो सुरक्षित रिटायरमेंट कॉर्पस बनाते समय आपकी टैक्स देयता को कम करते हैं. इन टैक्स लाभों को समझने से आपको अपने रिटायरमेंट को अधिक कुशलतापूर्वक प्लान करने और अपनी बचत का अधिकतम लाभ उठाने में मदद मिल सकती है.

• पेंशन प्लान में योगदान सेक्शन 80CCC, के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती के लिए योग्य है.
• वार्षिक आय पर टैक्स लगता है, लेकिन कुछ शर्तों के तहत खरीद कीमत पर टैक्स छूट मिलती है.
• पेंशन कॉर्पस का एक-तिहाई तक मेच्योरिटी पर टैक्स-फ्री निकाला जा सकता है.
• उचित टैक्स प्लानिंग पेंशन प्लान और एन्युटी स्कीम से अधिकतम लाभ सुनिश्चित करती है.

पेंशन प्लान के लिए किए गए योगदान इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80CCC के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं. यह सेक्शन टैक्सपेयर्स को तत्काल टैक्स राहत का लाभ उठाते हुए अपने रिटायरमेंट के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करता है.

ध्यान देने योग्य मुख्य बातें:

• सेक्शन 80CCC कटौती: पेंशन प्लान में योगदान सेक्शन 80CCC, के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती के लिए योग्य है, जो सेक्शन 80C की कुल लिमिट का हिस्सा है.
• योग्य पॉलिसी: केवल जीवन बीमा द्वारा समर्थित पेंशन प्लान और अन्य अप्रूव्ड प्लान में योगदान टैक्स लाभ के लिए योग्य हैं.
• NPS में कर्मचारी योगदान: नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) के लिए कर्मचारियों द्वारा किए गए योगदान सेक्शन 80CCD(1) के तहत कटौती के लिए योग्य हैं.
• NPS में नियोक्ता का योगदान: अगर नियोक्ता द्वारा योगदान दिया जाता है, तो कर्मचारी की सैलरी (बेसिक + DA) के 10% तक की अतिरिक्त कटौती सेक्शन 80CCD (2) के तहत उपलब्ध है.

एन्युटी प्लान, जो रिटायरमेंट के दौरान नियमित आय प्रदान करते हैं, कुछ टैक्स लाभ भी प्रदान करते हैं. ये प्लान फाइनेंशियल सुरक्षा सुनिश्चित करते हैं और आपको अपनी टैक्स देयताओं को बेहतर बनाने में मदद करते हैं.

ध्यान देने योग्य मुख्य बातें:

• खरीद कीमत पर छूट: अगर सेक्शन 80CCC, के तहत क्लेम किया जाता है, तो एन्युटी खरीदने के लिए इस्तेमाल की जाने वाली राशि पर भुगतान चरण के दौरान टैक्स नहीं लगाया जाता है.
• एन्युटी आय की टैक्स योग्यता: व्यक्ति के टैक्स स्लैब के आधार पर "अन्य स्रोतों से आय" के तहत वार्षिक आय पर टैक्स लगता है.
• जीवन बीमा एन्युटी प्लान: जीवन बीमा से जुड़े एन्युटी प्लान नॉमिनी को मृत्यु कवर प्रदान करते हैं और सेक्शन 80C के तहत प्रीमियम के लिए टैक्स छूट प्रदान कर सकते हैं.
• जॉइंट एन्युटी लाभ: जॉइंट-लाइफ एन्युटी के मामले में, जीवित पति/पत्नी की आय तक टैक्स लाभ बढ़ सकते हैं, जिससे निरंतरता सुनिश्चित होती है.

पेंशन प्लान से पैसे निकालने पर, चाहे आंशिक या पूरा हो, टैक्स पर विशेष प्रभाव पड़ता है. सही प्लानिंग से यह सुनिश्चित होता है कि आप अपनी रिटायरमेंट सेविंग का लाभ उठाते हुए टैक्स को कम कर सकते हैं.

ध्यान देने योग्य मुख्य बातें:

• पेंशन की गणना: पेंशन कॉर्पस का एक-तिहाई तक एकमुश्त राशि के रूप में निकाला जा सकता है, और यह राशि सेक्शन 10(10A) के तहत टैक्स-फ्री है.
• बाकी कॉर्पस की टैक्स योग्यता: एन्युटी खरीदने के लिए इस्तेमाल किए जाने वाले शेष दो-तिहाई व्यक्ति के टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स योग्य है.
• NPS से निकासी: NPS के लिए, मेच्योरिटी पर कॉर्पस का 60% तक टैक्स-फ्री निकाला जा सकता है, जबकि शेष 40% का उपयोग वार्षिक खरीद के लिए किया जाना चाहिए.
• समय से पहले निकासी: मेच्योरिटी अवधि से पहले निकासी पर पेंशन प्लान में दी गई शर्तों के आधार पर टैक्स लग सकता है.

जीवन बीमा के साथ मिलने वाले पेंशन प्लान फाइनेंशियल सुरक्षा और रिटायरमेंट प्लानिंग के लिए एक समग्र दृष्टिकोण प्रदान करते हैं. पेंशन प्लान और एन्युटी प्लान के टैक्स लाभ न केवल टैक्स देयताओं को कम करने में मदद करते हैं, बल्कि अनुशासित रिटायरमेंट सेविंग को भी प्रोत्साहित करते हैं. पेंशन प्लान के विभिन्न चरणों में कटौतियों, छूट और टैक्स प्रभावों को समझना प्रभावी फाइनेंशियल प्लानिंग सुनिश्चित करता है. इन लाभों का लाभ उठाकर, आप जीवन बीमा सुरक्षा के साथ अपने प्रियजनों की सुरक्षा के साथ तनाव-मुक्त रिटायरमेंट प्राप्त कर सकते हैं.