टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट एक प्रकार की FD स्कीम है, जिसमें इन्वेस्टर इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती का लाभ उठा सकते हैं. टैक्सेशन के प्रावधानों के अनुसार, आप टैक्स-सेवर FD में डिपॉजिट किए गए मूलधन पर अधिकतम ₹ 1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं. टैक्स-सेवर FDs में 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है और इसे सिंगल या जॉइंट मोड में खोला जा सकता है. अगर आप अपने पोर्टफोलियो में जोड़ने के लिए टैक्स-कुशल 80(C) निवेश विकल्प की तलाश कर रहे हैं, तो आप टैक्स-सेवर FDs पर विचार कर सकते हैं. यह आर्टिकल आपको सूचित विकल्प चुनने में मदद करने के लिए टैक्स-सेवर FDs की विशेषताओं और लाभों की रूपरेखा देता है.

• टैक्स-सेवर FDs इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती प्रदान करते हैं.
• इन टैक्स-कुशल FDs में 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है और समय से पहले निकासी, लोन या OD सुविधाएं प्रदान नहीं की जाती हैं.
• टैक्स-सेवर FDs व्यक्तियों और एचयूएफ द्वारा सिंगल या जॉइंट मोड में खोली जा सकती है.

आइए टैक्स-सेवर FDs की कुछ प्रमुख विशेषताओं पर नज़र डालें:

• सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती
  टैक्स-सेवर FDs आपको इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती का क्लेम करने की अनुमति देते हैं. आप वार्षिक रूप से ₹ 1.5 लाख तक की अधिकतम टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
  
  
• लॉक-इन अवधि
  टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट में 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है.
  
  
• ब्याज पर TDS
  टैक्स-सेवर FD की मूल राशि 80 (सी) कटौतियों के लिए पात्र होती है, लेकिन डिपॉजिट किए गए कॉर्पस पर अर्जित ब्याज पर TDS लागू होता है. अगर वार्षिक ब्याज ₹ 40,0000 से अधिक है, तो नियमित इन्वेस्टर के लिए 10% TDS लागू होता है. सीनियर सेक्शन 80TTB के तहत अर्जित ब्याज पर ₹ 50,000 तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
  
  
• कोई समय से पहले निकासी नहीं
  टैक्स-सेवर FDs 5-वर्ष की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के दौरान समय से पहले निकासी की अनुमति नहीं देते हैं. दूसरे शब्दों में, टैक्स-सेवर FD खोलने के बाद आप डिपॉज़िट को लिक्विडेट नहीं कर सकते हैं और अपने फंड को एक्सेस नहीं कर सकते हैं.
  
  
• कोई ऑटो-रिन्यूअल विकल्प नहीं
  बैंक टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट के लिए ऑटो-रिन्यूअल सुविधा प्रदान नहीं करते हैं. अगर आप अन्य 5 वर्षों के लिए FD को रिन्यू करना चाहते हैं, तो आपको मेच्योरिटी तारीख पर मैनुअल रूप से रिन्यूअल का अनुरोध करना होगा.
  
  
• कोई लोन और ओवरड्राफ्ट सुविधा नहीं
  नियमित फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट के विपरीत, टैक्स-सेवर FDs लोन और OD सुविधाएं प्रदान नहीं करते हैं. आसान शब्दों में, आप फाइनेंसिंग को सुरक्षित करने के लिए FD कॉर्पस का कोलैटरल के रूप में उपयोग नहीं कर सकते हैं.
  
  
• सिंगल या जॉइंट अकाउंट
  टैक्स-सेवर FDs को 18 वर्ष से अधिक आयु वाले व्यक्तियों द्वारा सिंगल या जॉइंट अकाउंट के रूप में खोला जा सकता है.

टैक्स-सेवर FDs में इन्वेस्ट करना किसी भी निवेशक के लिए एक अच्छा विकल्प है जो टैक्स-कुशल पोर्टफोलियो बनाना चाहता है. यहां टैक्स-सेवर FD के लाभों की एक कॉम्प्रिहेंसिव लिस्ट दी गई है, जिसका आप लाभ उठा सकते हैं:

• उच्च रिटर्न
  टैक्स-सेवर FDs नियमित सेविंग अकाउंट की तुलना में बेहतर ब्याज आय प्रदान करते हैं. इसलिए, आप सेविंग अकाउंट में अपने पैसे को निष्क्रिय रखने की तुलना में अधिक आय अर्जित कर सकते हैं. अगर आप सुरक्षित निवेश विकल्प की तलाश कर रहे हैं, तो आप फिक्स्ड डिपॉज़िट पर विचार कर सकते हैं. वे आपकी निवेश अवधि के दौरान गारंटीड रिटर्न और फिक्स्ड ब्याज दर प्रदान करते हैं.
  
  
• कैपिटल सेफ्टी
  टैक्स-सेवर FDs 100% सुरक्षित निवेश विकल्प हैं. डिपॉजिट की गई लंपसम राशि, निवेश की पूरी अवधि के दौरान एक निश्चित दर पर रिटर्न अर्जित करती है. इसके अलावा, मूल राशि बाजार के उतार-चढ़ाव और आवधिक अस्थिरता से सुरक्षित है.
  
  
• टैक्स लाभ
  यह टैक्स-सेवर FD का प्राथमिक लाभ है. टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट में इन्वेस्ट करने से आपको सेक्शन 80(C) के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र होता है, जिससे आप अपनी कुल टैक्स देयता को कम कर सकते हैं.
  
  
• सुविधाजनक ब्याज भुगतान
  ये फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट सुविधाजनक ब्याज भुगतान विकल्प प्रदान करते हैं. अपनी आवश्यकता के आधार पर, आप आसान लिक्विडिटी बनाए रखने के लिए मासिक या तिमाही ब्याज भुगतान में से चुन सकते हैं. वैकल्पिक रूप से, आप कंपाउंडिंग की शक्ति के तहत अपने कॉर्पस को बढ़ाने में मदद करने के लिए री-इन्वेस्टमेंट विकल्प चुन सकते हैं. आप बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट को इन्वेस्ट करने पर विचार कर सकते हैं. CRISIL और ICRA जैसी फाइनेंशियल एजेंसियों से टॉप-टियर AAA रेटिंग के साथ, वे प्रति वर्ष 8.60% तक का उच्चतम रिटर्न प्रदान करते हैं.

अगर आपके पास एक बड़ी राशि है और इसके लिए टैक्स-कुशल निवेश एवेन्यू का लाभ उठाना चाहते हैं, तो टैक्स-सेवर FD खोलना एक समझदारी भरा विकल्प हो सकता है. टैक्स-सेवर FD अकाउंट खोलने के लिए, आपको निम्नलिखित डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे:

आइडेंटिटी प्रूफ डॉक्यूमेंट:

आप निम्नलिखित में से कोई एक आइडेंटिटी प्रूफ डॉक्यूमेंट सबमिट कर सकते हैं:

• आधार कार्ड
• पैन कार्ड
• पासपोर्ट
• वोटर ID
• ड्राइविंग लाइसेंस
• सरकारी ID/सीनियर सिटीज़न ID

एड्रेस प्रूफ डॉक्यूमेंट:

मान्य एड्रेस प्रूफ डॉक्यूमेंट में शामिल हैं:

• आधार कार्ड
• पासपोर्ट
• बिजली का बिल
• फोन बिल
• गैस बिल
• बैंक स्टेटमेंट

अब जब आप टैक्स-सेवर FDs की विशेषताएं और लाभ जानते हैं, तो यहां कुछ अन्य बातें बताई गई हैं जिनका आपको ध्यान रखना चाहिए:

• अगर टैक्स-सेवर FD संयुक्त रूप से होल्ड की जाती है, तो टैक्स लाभ केवल पहले अकाउंट होल्डर को प्रदान किए जाते हैं.
• टैक्स-सेवर FD की ब्याज दरें एक बैंक से दूसरे बैंक में अलग-अलग होती हैं.
• बैंक में फॉर्म 15G (सीनर्स के लिए फॉर्म 15H) सबमिट करके अर्जित ब्याज पर TDS से बचना जा सकता है. फॉर्म 15G और 15H स्व-घोषणा फॉर्म हैं, जो घोषणा करने के लिए सबमिट किए गए हैं कि आपकी आय टैक्स योग्य लिमिट से कम है, जिससे आपको TDS कटौती से छूट मिलती है.
• आप ग्रामीण और सहकारी बैंकों को छोड़कर किसी भी पब्लिक या प्राइवेट बैंक के माध्यम से टैक्स-सेवर FDs में निवेश कर सकते हैं.
• नाबालिग वयस्कों के साथ संयुक्त रूप से टैक्स-सेवर FDs में निवेश कर सकते हैं.
• टैक्स-सेवर FDs के लिए न्यूनतम डिपॉज़िट राशि एक बैंक से दूसरे बैंक में अलग-अलग होती है, लेकिन सबसे कम ₹ 1,000 से शुरू होती है.

अगर आप गारंटीड रिटर्न, ज़ीरो रिस्क और अच्छा टैक्स लाभ प्रदान करने वाले निवेश विकल्प की तलाश कर रहे हैं, तो टैक्स-सेवर FD आपकी सबसे अच्छी पसंद होनी चाहिए. टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट को नियमित FDs के समान लाभ प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, लेकिन सेक्शन 80सी कटौतियों के अतिरिक्त लाभ के साथ. लेकिन, अगर आप अनिवार्य 5-वर्ष की लॉक-इन विंडो के साथ आरामदायक हैं, तो आपको टैक्स-सेवर FD में इन्वेस्ट करने पर विचार करना चाहिए, जब आप समय से पहले निकासी नहीं कर सकते हैं.