टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD)

टैक्स-सेविंग FD आपको सेक्शन 80C के तहत कटौती का क्लेम करते समय निवेश करने की सुविधा देती है. टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट की विशेषताओं, लाभों और यह कैसे काम करता है, इसके बारे में जानें.
टैक्स सेविंग FD
3 मिनट
20-February-2025

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) टैक्स लाभ का लाभ उठाते हुए अपनी बचत को बढ़ाने का एक स्मार्ट तरीका प्रदान करता है. अगर आप एक सुरक्षित निवेश विकल्प की तलाश कर रहे हैं जो आपको अपने टैक्स बोझ को कम करने में मदद कर सकता है, तो टैक्स सेविंग FDs पर विचार किया जा सकता है. ये FD आपको इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत कटौती का क्लेम करने की अनुमति देती है, जिससे आपकी टैक्स योग्य आय कम हो जाती है. इस आर्टिकल में, हम टैक्स सेविंग FDs की दुनिया की जानकारी देते हैं, उनकी विशेषताओं, लाभों की जानकारी देते हैं और वे आपके फाइनेंशियल पोर्टफोलियो में एक मूल्यवान एडिशन कैसे बन सकते हैं.

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट क्या है?

टैक्स सेविंग FD एक विशेष प्रकार का फिक्स्ड डिपॉज़िट है जो इन्वेस्टर को इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत टैक्स छूट का क्लेम करने की अनुमति देता है. इसका मतलब है कि आप अपनी कुल टैक्स योग्य आय से FD में निवेश की गई राशि को प्रति फाइनेंशियल वर्ष ₹ 1.5 लाख तक की लिमिट तक काट सकते हैं.

टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट कैसे काम करता है?

टैक्स सेविंग FD कैसे काम करता है, इस बारे में निम्नलिखित जानकारी दी गई है:

1. FD की बुकिंग

फाइनेंशियल संस्थान चुनने के बाद, व्यक्ति यह तय करते हैं कि वे कितना डिपॉज़िट करेंगे और अकाउंट खोलने के प्रोसेस के साथ आगे बढ़ेंगे.

2. मेच्योरिटी अवधि का चयन

टैक्स सेविंग FD की लॉक-इन अवधि 5 वर्ष है. आप मेच्योरिटी अवधि से अधिक समय तक चुन सकते हैं.

3. टैक्स कटौती के लिए क्लेम

टैक्स-सेविंग FD बुक करने के बाद, व्यक्ति इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

4. TDS के बाद मेच्योरिटी वैल्यू

अकाउंट में डिपॉजिट किया गया फंड फिक्स्ड FD दर पर बढ़ता है. इस FD पर आय टैक्स योग्य है और फाइनेंशियल संस्थान स्रोत या TDS पर काटे गए टैक्स को कम करने के बाद मेच्योरिटी वैल्यू प्रदान करते हैं.

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट की विशेषताएं

टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) की प्रमुख विशेषताएं इस प्रकार हैं-

  • टैक्स लाभ: टैक्स-सेविंग FD आपको इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की इनकम टैक्स कटौती का क्लेम करने की अनुमति देती है.
  • लॉक-इन अवधि: निवेश की लॉक-इन अवधि पांच वर्षों की होती है.
  • ब्याज पर टैक्स: टैक्स-सेविंग FD पर अर्जित ब्याज पर टैक्स लगता है और TDS (स्रोत पर काटा गया टैक्स) के अधीन है.
  • सीमित सुविधा: समय से पहले निकासी, डिपॉज़िट पर लोन या ओवरड्राफ्ट सुविधाएं टैक्स बचाने वाली FD के लिए उपलब्ध नहीं हैं.
  • कोई ऑटो-रिन्यूअल नहीं: टैक्स बचाने वाली FD के लिए कोई ऑटोमैटिक रिन्यूअल सुविधा नहीं है.
  • सुविधाजनक ब्याज भुगतान: आप मासिक, त्रैमासिक या मूल राशि में दोबारा निवेश करने का विकल्प चुन सकते हैं.
  • फिक्स्ड ब्याज दरें: ब्याज दर पूरी पांच वर्ष की अवधि के लिए फिक्स्ड रहती है.
  • अलग-अलग ब्याज दरें: ब्याज दरें अलग-अलग बैंकों और व्यक्तिगत और HUF अकाउंट के बीच अलग-अलग हो सकती हैं.
  • अकाउंट का स्वामित्व: टैक्स-सेविंग FD को व्यक्तिगत रूप से या संयुक्त रूप से रखा जा सकता है. लेकिन, केवल पहला अकाउंट होल्डर ही टैक्स लाभ का क्लेम कर सकता है.
  • लंपसम डिपॉज़िट: फिक्स्ड डिपॉज़िट के साथ, आप ₹₹ 3 करोड़ तक की राशि निवेश कर सकते हैं. फिर भी, अगर उद्देश्य केवल टैक्स दायित्वों को कम करना है, तो आप ₹1.5 लाख तक की FD बुक कर सकते हैं क्योंकि सेक्शन 80C उस राशि से अधिक का टैक्स लाभ प्रदान नहीं करता है.

अन्य सेक्शन 80C निवेश की तुलना में टैक्स सेविंग FD के लाभ

इनकम टैक्स एक्ट का सेक्शन 80C विभिन्न निवेशों पर कटौती की अनुमति देता है, जिसमें इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) और पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) लोकप्रिय विकल्प हैं. लेकिन ये टैक्स लाभ प्रदान करते हैं, लेकिन टैक्स सेविंग FD के कुछ लाभ हैं:

  • कोई मार्केट जोखिम नहीं: ELSS, जो मार्केट-लिंक्ड होता है और इसमें निवेश जोखिम होते हैं, टैक्स सेविंग FD गारंटीड रिटर्न प्रदान करते हैं, जिससे वे जोखिम से बचने वाले निवेशकों के लिए एक सुरक्षित विकल्प बन जाते हैं.
  • कम लॉक-इन अवधि: लेकिन ELSS में 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है, लेकिन टैक्स सेविंग FD में आमतौर पर कम लॉक-इन अवधि होती है, जिससे अधिक लिक्विडिटी मिलती है.
  • निवेश राशि में सुविधा: लेकिन ELSS में न्यूनतम ₹500 का निवेश कम होता है, लेकिन टैक्स सेविंग FD में न्यूनतम राशि (जैसे, ₹10,000) अधिक हो सकती है. लेकिन, वे अक्सर PPF की तुलना में निवेश राशि में अधिक सुविधा प्रदान करते हैं, जिसमें न्यूनतम ₹500 का निवेश और 15-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है.

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) स्कीम के तहत आपको कितना निवेश करना चाहिए?

टैक्स सेवर FD और टैक्स सेविंग FD के लिए आदर्श निवेश राशि निर्धारित करने के लिए पर्सनलाइज़्ड दृष्टिकोण की आवश्यकता होती है. अपनी आय, मौजूदा टैक्स देयताएं, फाइनेंशियल लक्ष्य और जोखिम लेने की क्षमता जैसे कारकों पर विचार करें.

यहां एक आसान गाइड दी गई है:

  1. टैक्स सेविंग FD कैलकुलेटर का उपयोग करें: ये ऑनलाइन टूल आपकी आय, निवेश राशि और लागू टैक्स दरों के आधार पर आपकी संभावित टैक्स बचत का अनुमान लगा सकते हैं.
  2. अपनी आय और टैक्स ब्रैकेट में कारक: उच्च आय आमतौर पर अधिक टैक्स बचत का कारण बनती है.
  3. वास्तविक फाइनेंशियल लक्ष्य निर्धारित करें: अपने निवेश को रिटायरमेंट प्लानिंग या घर के लिए डाउन पेमेंट जैसे विशिष्ट लक्ष्यों के साथ संरेखित करें.
  4. अपनी जोखिम लेने की क्षमता पर विचार करें: लेकिन टैक्स सेवर FD मार्केट-लिंक्ड विकल्पों की तुलना में कम जोखिम प्रदान करती हैं, लेकिन यह सुनिश्चित करें कि लॉक-इन अवधि आपकी फाइनेंशियल ज़रूरतों के अनुरूप हो.

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) में किसे निवेश करना चाहिए?

टैक्स सेविंग FDs, टैक्स लाभ के साथ सुरक्षित और विश्वसनीय निवेश विकल्प चाहने वाले व्यक्तियों के लिए आदर्श हैं. यहां दो मुख्य समूह दिए गए हैं जो लाभ उठा सकते हैं:

जोखिम से बचने वाले इन्वेस्टर

अगर आप स्टॉक जैसे उच्च जोखिम वाले इन्वेस्टमेंट पर स्थिरता और गारंटीड रिटर्न को प्राथमिकता देते हैं, तो टैक्स सेविंग FD एक सुरक्षित विकल्प प्रदान करता है. यह सुनिश्चित करता है कि पूरी अवधि के लिए फिक्स्ड ब्याज दर प्रदान करते समय आपकी मूल राशि सुरक्षित रहे.

टैक्सपेयर्स जो कटौतियों की मांग करते हैं

अपनी टैक्स योग्य आय को कम करना चाहने वाले व्यक्ति इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कटौतियों का क्लेम करने के लिए टैक्स सेविंग FDs का उपयोग कर सकते हैं. यह विशेष रूप से उच्च टैक्स ब्रैकेट वाले लोगों के लिए लाभदायक है, क्योंकि यह उनकी टैक्स देयता को महत्वपूर्ण रूप से कम कर सकता है.

इसे भी पढ़ें: NSC पर ब्याज पर सेक्शन 80C टैक्स ब्रेक में अंतर

टैक्स-सेविंग FD के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट

व्यक्तियों को अपने टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट खोलते समय निम्नलिखित डॉक्यूमेंट सबमिट करने होंगे:

  • सरकार-अप्रूव्ड ID प्रमाण: पासपोर्ट, राशन कार्ड, ड्राइविंग लाइसेंस आदि.
  • आयु का प्रमाण: आधार कार्ड, वोटर ID कार्ड आदि.
  • रेजिडेंशियल प्रूफ: टेलीफोन बिल, पासपोर्ट, बैंक स्टेटमेंट, बिजली बिल आदि.
    हाल ही में क्लिक किए गए पासपोर्ट-साइज़ फोटो.

टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट उन व्यक्तियों के लिए सबसे अच्छा है, जो स्थिर ब्याज दर पर अपने फंड को बढ़ाने और टैक्स कटौती का लाभ उठाने का दोहरा लाभ चाहते हैं. अपने पैसे को सुरक्षित रूप से बढ़ाने के इच्छुक व्यक्ति अब अपने फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट ऑनलाइन खोलने के लिए आसानी से अप्लाई कर सकते हैं. वे अपनी निवल टैक्स योग्य आय को ₹ 1.5 लाख तक कम कर सकते हैं, जो इस बात पर निर्भर करते हैं कि वे कितना निवेश करते हैं.

इसे भी पढ़ें: सेक्शन 80c के तहत टैक्स बचाने के लिए 7 टैक्स सेविंग इन्वेस्टमेंट

टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट के संबंध में विचार करने लायक बातें

यहां विभिन्न पहलुओं के बारे में बताया गया है, जिन्हें व्यक्तियों को अपने फिक्स्ड डिपॉज़िट की बुकिंग करते समय चेक करना:

1. ब्याज दर

फिक्स्ड डिपॉज़िट बुक करते समय, आपको कई फाइनेंशियल संस्थानों में टैक्स-सेविंग FD दर चेक और तुलना करनी होगी. उच्च ब्याज दर के साथ, वे अपनी कमाई की क्षमता को महत्वपूर्ण रूप से बढ़ा सकते हैं.

2. निवेश के लिए समय सीमा

आपके निवेश के लिए अलग-अलग फाइनेंशियल लक्ष्य या प्लान हो सकते हैं. उदाहरण के लिए, हो सकता है कि वे अपने बच्चे की शिक्षा के लिए फंड बचाएं और आगे बढ़ें, या अपने बेटे और बेटियों के विवाह समारोह में भाग लें. क्योंकि इसमें 5 वर्षों की निश्चित लॉक-इन अवधि है, इसलिए उन्हें यह सुनिश्चित करना होगा कि प्लान की गई घटनाएं इस समय सीमा के भीतर न आएं.

3. सिक्योरिटी रेटिंग

व्यक्तियों को आदर्श रूप से टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट की सुरक्षा रेटिंग भी चेक करनी चाहिए. CIBIL और ICRA जैसी विभिन्न क्रेडिट एजेंसियां ग्राहकों को यह जानने में मदद करने के लिए सुरक्षा रेटिंग प्रदान करती हैं कि किसी वित्तीय संस्थान के लिए कितना जोखिमपूर्ण फिक्स्ड डिपॉज़िट अकाउंट हो सकता है.

अन्य टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट की तुलना

निवेश का प्रकार

रिटर्न

लॉक-इन अवधि

रिटर्न पर टैक्स

टैक्स सेविंग FD

3% से 8%

5 -10years

हां

पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)

7.1% (FY 2024-25 का Q3)

15 वर्ष के लिए

नहीं

राष्ट्रीय बचत सर्टिफिकेट (NSC)

7.7% (FY 2024-25 का Q3)

5 वर्ष के लिए

हां

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS)

9% से 12%

रिटायरमेंट तक

आंशिक रूप से टैक्स योग्य

हमारे निवेश कैलकुलेटर की मदद से जानें कि आपके निवेश पर लगभग कितना रिटर्न मिल सकता है

निवेश कैलकुलेटर

सुकन्या समृद्धि योजना कैलकुलेटर

PPF कैलकुलेटर

ग्रेच्युटी कैलकुलेटर

रिकरिंग डिपॉज़िट कैलकुलेटर

प्रोविडेंट फंड कैलकुलेटर

सामान्य प्रश्न

बजाज फाइनेंस की डिजिटल FD क्या है?

बजाज फाइनेंस ने 42 महीने की अवधि के लिए "बजाज फाइनेंस डिजिटल FD" नाम से FD का एक नया प्रकार लॉन्च किया है. बजाज फाइनेंस सीनियर सिटीज़न के लिए 8.85% प्रति वर्ष तक की उच्चतम ब्याज दर प्रदान कर रहा है और 60 वर्ष से कम आयु के ग्राहकों के लिए वह 8.60% प्रति वर्ष तक की ब्याज दरें प्रदान कर रहा है. डिजिटल FD को केवल बजाज फिनसर्व वेबसाइट या ऐप के माध्यम से बुक और मैनेज किया जा सकता है.

कौन सी FD 80C के लिए योग्य है?

सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्यता प्राप्त करने के लिए, आपको 5-वर्ष के टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FDs) में निवेश करना होगा. इन FD में लॉक-इन अवधि अनिवार्य है, जिसका मतलब है कि आप 5-वर्ष की अवधि पूरी होने से पहले अपने पैसे नहीं निकाल सकते हैं.

टैक्स सेविंग के लिए कौन सी FD सबसे अच्छी है?

सर्वश्रेष्ठ टैक्स-सेविंग FD आपके लक्ष्यों पर निर्भर करती है. ब्याज दरों, अपने टैक्स ब्रैकेट और बैंक की प्रतिष्ठा पर विचार करें. चुनने से पहले ऑफर की तुलना करें.

FD और टैक्स सेवर FD के बीच क्या अंतर है?

नियमित FDs सुविधा प्रदान करते हैं - आप अवधि चुन सकते हैं और समय से पहले निकाल सकते हैं (पेनाल्टी के साथ). टैक्स-सेविंग FDs विशेष रूप से सेक्शन 80C कटौती के लिए हैं, जिसमें अनिवार्य 5-वर्ष का लॉक-इन होता है.

क्या 5-वर्षीय FD 5 वर्षों के लिए टैक्स-फ्री है?

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट में 5-वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है. मूलधन निवेश सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य है, लेकिन डिपॉज़िट पर अर्जित ब्याज आपके इनकम टैक्स ब्रैकेट के अनुसार टैक्स योग्य है.

क्या फिक्स्ड डिपॉज़िट टैक्स को कम कर सकता है?

हां, 5 वर्षों की अवधि के साथ टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट में इन्वेस्ट करने से आपकी टैक्स योग्य आय कम हो सकती है. ऐसी FD में निवेश की गई मूल राशि इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80सी के तहत ₹ 1.5 लाख तक की कटौती के लिए पात्र है.

क्या मैं टैक्स-सेविंग FD तोड़ सकता हूं?

नहीं, टैक्स-सेविंग FDs 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं. आप इस अवधि पूरी होने से पहले FD को तोड़ या निकाल नहीं सकते हैं, जिससे यह एक नॉन-लिक्विड निवेश विकल्प बन जाता है.

क्या टैक्स-सेविंग FD सेक्शन 80C के तहत आती है?

हां, टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए योग्य हैं. इन FDs में निवेश की गई मूल राशि ₹ 1.5 लाख तक की कटौती के लिए पात्र है, जिससे आपकी टैक्स योग्य आय कम हो जाती है.

और देखें कम देखें

अस्वीकरण

बजाज फाइनेंस लिमिटेड (BFL) की डिपॉज़िट लेने की गतिविधि के संबंध में, दर्शक पब्लिक डिपॉजिट का आग्रह करने के लिए एप्लीकेशन फॉर्म में दिए गए इंडियन एक्सप्रेस (मुंबई एडिशन) और लोकसत्ता (पुणे एडिशन) में विज्ञापन देख सकते हैं या https://www.bajajfinserv.in/hindi/fixed-deposit-archives
देख सकते हैं कंपनी का भारतीय रिज़र्व बैंक अधिनियम, 1934 की धारा 45IA के तहत भारतीय रिज़र्व बैंक द्वारा जारी किया गया 5 मार्च, 1998 दिनांकित मान्य रजिस्ट्रेशन सर्टिफिकेट है. लेकिन, RBI कंपनी की फाइनेंशियल स्थिरता या कंपनी द्वारा व्यक्त किए गए किसी भी स्टेटमेंट या प्रतिनिधित्व या राय की शुद्धता और कंपनी द्वारा डिपॉज़िट/देयताओं के पुनर्भुगतान के लिए वर्तमान स्थिति के बारे में कोई जिम्मेदारी या गारंटी स्वीकार नहीं करता है.

अगर फिक्स्ड डिपॉज़िट की अवधि में लीप ईयर शामिल होता है, तो FD कैलकुलेटर के लिए वास्तविक रिटर्न थोड़ा भिन्न हो सकता है