NSC पर ब्याज पर सेक्शन 80C टैक्स ब्रेक में अंतर

अगर आपके पास कठिन कैश है या टैक्स लाभ प्राप्त करते समय निवेश विकल्प खोज रहे हैं, तो आप फिक्स्ड डिपॉज़िट (FD) या नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC) का विकल्प चुन सकते हैं. NSC पोस्ट ऑफिस में प्रदान किया जाने वाला एक छोटा सा सेविंग इंस्ट्रूमेंट है, जो सुनिश्चित रिटर्न के साथ टैक्स सेविंग को जोड़ता है. FD एक फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट है, जो बैंकों और अन्य फाइनेंशियल संस्थानों द्वारा प्रदान किया जाता है, जो इन्वेस्टर को आसान सेविंग अकाउंट की तुलना में अधिक ब्याज दरें प्रदान करता है, जब तक कि पूर्व-निर्धारित, मेच्योरिटी की तारीख तक.

• एक निश्चित लॉक-इन अवधि. वर्तमान में एनएससी में 5 वर्षों की लॉक-इन अवधि होती है, जबकि FDs के लिए आप 7 दिनों से 20 वर्षों के बीच की अवधि चुन सकते हैं.
• अर्जित आय निश्चित की जाती है, क्योंकि ब्याज की दर पूरी अवधि के दौरान स्थिर रहती है. यह NSC और FD दोनों के लिए सही है.
• कम जोखिम, क्योंकि एनएससी और FDs दोनों अत्यधिक सुरक्षित निवेश हैं जो निश्चित आय प्रदान करते हैं, इनमें लगभग अप्रत्याशित जोखिम शामिल होता है.
• निवेश एनएससी और FDs दोनों में किए गए सेक्शन 80सी के तहत ₹ 1.5 लाख तक की टैक्स छूट के लिए योग्य हैं.
• एनएससी और FDs में निवेश की कोई अधिकतम लिमिट नहीं है, लेकिन, टैक्स छूट ₹ 1.5 लाख तक सीमित है. दोनों स्कीम पर ब्याज वार्षिक आधार पर लिया जाता है.

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अब एनएससी और FDs के बीच अंतर की ओर आना-

• सरकार ने NSC ROI को 6.80% प्रति वर्ष निर्धारित किया है जबकि बैंक और अन्य फाइनेंशियल संस्थान 6% से 8.2% के बीच FD ब्याज दरें प्रदान करते हैं.
• FDs के मामले में सीनियर सिटीज़न को थोड़ा अधिक ब्याज दर प्रदान की जाती है; लेकिन, एनएससी के मामले में ऐसी कोई सुविधा नहीं दी जाती है.
• NSC पर ब्याज वार्षिक आधार पर कंपाउंड किया जाता है और इसमें नियमित ब्याज भुगतान का विकल्प नहीं होता है, जबकि FD पर ब्याज को मासिक, त्रैमासिक, अर्धवार्षिक और वार्षिक आधार पर कंपाउंड किया जा सकता है.
• NRI एनएससी के लाभ प्राप्त नहीं कर सकते, वे बैंकों और अन्य संस्थानों में FD अकाउंट रख सकते हैं.
• FD ब्याज TDS के अधीन है, लेकिन NSC से उत्पन्न ब्याज से TDS नहीं काटा जाता है, इसलिए लागू टैक्स का भुगतान करना कस्टमर की जिम्मेदारी है.
• एनएससी किसी भी समय से पहले निकासी की सुविधा प्रदान नहीं करते हैं, जैसे- धारक की मृत्यु, राजपत्रित सरकारी अधिकारी द्वारा योजना को जब्त करना, न्यायालय के आदेश द्वारा निकाली गई स्कीम. लेकिन FDs मामूली शुल्क के बदले प्री-मेच्योर क्लोज़र प्रदान करते हैं.

लेकिन, एनएससी और FDs के बीच सबसे महत्वपूर्ण अंतर यह है कि एनएससी से अर्जित ब्याज TDS मुक्त है. जबकि FDs से प्राप्त ब्याज TDS के अधीन है, अगर बैंक के मामले में प्रति वर्ष अर्जित ब्याज ₹ 10,000 और अन्य फाइनेंशियल संस्थानों के मामले में ₹ 5,000 से अधिक है. लेकिन अगर इन्वेस्टर का पैन कार्ड प्रदान नहीं किया जाता है, तो TDS 20% पर काटा जाएगा. उच्च TDS कटौती के रिफंड का क्लेम करने के लिए, आपको इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करना होगा.

कृपया ध्यान दें: यह आर्टिकल टैक्स सेविंग FDs के बारे में जानकारी शेयर करता है. बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट टैक्स सेविंग FD नहीं है.

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