₹ 15 लाख से अधिक की सैलरी के लिए टैक्स कैसे बचाएं?
यहां बताया गया है कि आप ₹ 15 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचा सकते हैं:
1. टैक्स स्लैब और छूट को समझना
केंद्रीय बजट 2020 के बाद दो टैक्स व्यवस्थाएं होती हैं, और आपके पास अपने टैक्स फाइल करने के लिए दोनों के बीच चुनने का विकल्प होता है. लेकिन, दोनों में अलग-अलग टैक्स स्लैब और छूट उपलब्ध हैं. उदाहरण के लिए, हालांकि पुरानी टैक्स व्यवस्था में टैक्स स्लैब नए टैक्स की तुलना में अधिक होते हैं, लेकिन इसमें अधिक छूट शामिल हैं जो नई व्यवस्था में उपलब्ध नहीं हैं. इसलिए, यह महत्वपूर्ण है कि आप टैक्स स्लैब और छूट को समझें ताकि यह निर्धारित किया जा सके कि कौन सी टैक्स व्यवस्था आपको कम टैक्स राशि का भुगतान करने में मदद करेगी.
2. सही टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुनें
दोनों टैक्स व्यवस्थाओं के टैक्स स्लैब और छूट को समझने के बाद, यह महत्वपूर्ण है कि आप सही टैक्स व्यवस्था चुनें. अगर आप विभिन्न सेक्शन के तहत उपलब्ध सभी कटौतियों और छूट का उपयोग करना चाहते हैं, तो आप पुरानी टैक्स व्यवस्था का विकल्प चुन सकते हैं. लेकिन, अगर आप विभिन्न स्कीम में निवेश नहीं करना चाहते हैं और खर्चों को छूट नहीं देना चाहते हैं, तो आप नई टैक्स व्यवस्था चुन सकते हैं.
3. छूट का लाभ उठाना
₹ 15 लाख की सैलरी पर टैक्स बचाने में छूट का उपयोग करना सबसे महत्वपूर्ण कारकों में से एक है. अपने सैलरी स्ट्रक्चर को रिव्यू करें और समझें कि टैक्स से कौन से खर्चों को छूट दी जाती है. आप लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA), हाउस रेंट अलाउंस (HRA) और कुछ अन्य रीइम्बर्समेंट जैसे घटकों पर अपनी टैक्स देयता को कम कर सकते हैं और टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं.
4. कटौतियों का उपयोग
इनकम टैक्स कटौती आपकी टैक्स देयता को महत्वपूर्ण रूप से कम कर सकती है. आप PPF, ELSS या जीवन बीमा जैसे सेक्शन 80C विकल्पों पर ₹ 50,000 और ₹ 1.5 लाख तक की मानक कटौती का लाभ उठा सकते हैं. इसके अलावा, आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए सेक्शन 80D के तहत ₹ 25,000 तक और सीनियर सिटीज़न माता-पिता के लिए अतिरिक्त ₹ 50,000 तक का क्लेम कर सकते हैं.
5. प्रोविडेंट फंड (PF) में निवेश
प्रोविडेंट फंड में इन्वेस्ट करने से आपको टैक्स-सेविंग और लॉन्ग-टर्म स्थिर आय का दोहरा लाभ मिल सकता है. अगर आपकी सैलरी ₹ 15 लाख से अधिक है, तो आप कर्मचारी भविष्य निधि में योगदान देकर अपनी टैक्स देयता को कम कर सकते हैं, क्योंकि योगदान सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती योग्य हैं. एक और टैक्स-सेविंग विकल्प पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) है, जहां सेक्शन 80C के तहत ₹ 1.5 लाख तक के इन्वेस्टमेंट पर टैक्स छूट मिलती है.
6. इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) की खोज
₹ 15 लाख से अधिक की सैलरी के लिए, आप अपनी टैक्स देयता को कम करने के लिए इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS) में निवेश कर सकते हैं. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत, ELSS फंड में इन्वेस्टमेंट वार्षिक रूप से ₹ 1.5 लाख तक की कटौती के लिए पात्र है, जिससे टैक्स योग्य आय कम हो जाती है.
7. राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS)
नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में इन्वेस्ट करना भी ₹ 15 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स बचाने का एक आदर्श समाधान है. NPS को किए गए योगदान इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80CCD(1) के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं. करदाता सेक्शन 80C के तहत ₹ 1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं, और NPS को विशेष रूप से किए गए योगदान के लिए सेक्शन 80 CCD (1B) के तहत अतिरिक्त ₹ 50,000 का क्लेम कर सकते हैं.
8. लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन पर विचार करना
20% का लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन टैक्स तीन वर्षों से अधिक समय के लिए होल्ड किए गए एसेट, जैसे स्टॉक और म्यूचुअल फंड पर लगाया जाता है. अगर आप अपनी टैक्स देयता को कम करना चाहते हैं, तो एलटीसीजी टैक्स पर विचार करना महत्वपूर्ण है. आप सेक्शन 54 ईसी के तहत छूट प्राप्त करने के लिए आरईसी या NHAI बॉन्ड जैसे निर्दिष्ट बॉन्ड में एलटीसीजी को दोबारा इन्वेस्ट करने जैसे कई तरीकों के माध्यम से एलटीसीजी पर अपनी टैक्स देयता को कम कर सकते हैं. इसके अलावा, आप सेक्शन 54 या सेक्शन 54F के तहत छूट पाने के लिए एलटीसीजी का उपयोग करके रेजिडेंशियल प्रॉपर्टी में निवेश कर सकते हैं.
टैक्स बचाने के लिए 15 लाख LPA के लिए कौन सी व्यवस्था बेहतर है?
यहां पुरानी और नई टैक्स व्यवस्थाओं की विस्तृत तुलना दी गई है, ताकि आप यह समझ सकें कि टैक्स बचाने के लिए ₹ 15 लाख एलपीए के लिए कौन सी व्यवस्था बेहतर है:
विवरण
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पुरानी टैक्स व्यवस्था (₹ में)
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नई टैक्स व्यवस्था (₹ में)
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सकल वेतन
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15,00,000
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15,00,000
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कम: स्टैंडर्ड कटौती
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50,000
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50,000
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स्टैंडर्ड कटौती के बाद निवल सैलरी
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14,50,000
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14,50,000
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कटौतियां:
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सेक्शन 80सी
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1,50,000
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लागू नहीं
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सेक्शन 80डी
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50,000
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लागू नहीं
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सेक्शन 24 (बी)
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2,00,000
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लागू नहीं
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सेक्शन 80 सीसीडी(1बी)
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50,000
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लागू नहीं
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कुल कटौतियां
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5,00,000
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50,000
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निवल टैक्स योग्य आय
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10,00,000
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14,50,000
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टैक्स की गणना
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पुरानी टैक्स व्यवस्था (₹ में)
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नई टैक्स व्यवस्था (₹ में)
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₹ 2.5 लाख तक की आय
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शून्य
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शून्य
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₹ 2.5 लाख से आय - ₹ 5 लाख
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12,500
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12,500
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₹ 5 लाख से आय - ₹ 7.5 लाख
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50,000
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25,000
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₹ 7.5 लाख से आय - ₹ 10 लाख
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50,000
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37,500
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₹ 10 लाख से आय - ₹ 12.5 लाख
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75,000
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50,000
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₹ 12.5 लाख से आय - ₹ 15 लाख
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75,000
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62,500
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कुल देय टैक्स
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2,62,500
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1,87,500
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सेस (4%)
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10,500
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7,500
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कुल टैक्स देयता
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2,73,000
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1,95,000
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यहां, आप देख सकते हैं कि नई व्यवस्था के कम टैक्स स्लैब के कारण, आप पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध विभिन्न कटौतियों का उपयोग करते समय भी अपनी ₹ 15 लाख की सैलरी पर कम टैक्स का भुगतान करते हैं.
नई टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स सेविंग
नई टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स-सेविंग विकल्प यहां दिए गए हैं:
मानक कटौती
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नौकरीपेशा लोगों के लिए बुनियादी कटौती
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सेक्शन 80 सीसीडी(2)
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NPS में नियोक्ता का योगदान
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सेक्शन 80 सीसीएच
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एग्निवर कॉर्पस में किए गए इन्वेस्टमेंट
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सेक्शन 57 (आईआईए)
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फैमिली पेंशन प्राप्त हुई
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सेक्शन 10 (10सी)
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स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति
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सेक्शन 10 (10)
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ग्रेच्युटी
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सेक्शन 10 (10 एए)
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छुट्टी नकदीकरण
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सेक्शन 24
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लेट-आउट प्रॉपर्टी पर होम लोन पर ब्याज
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इसके अलावा, नई व्यवस्था के तहत कुछ अन्य कटौतियां इस प्रकार हैं:
- अगर आप विशेष रूप से सक्षम व्यक्ति हैं, तो ट्रांसपोर्ट अलाउंस.
- रोज़गार के हिस्से के रूप में यात्रा के लिए किए गए खर्चों को कवर करने के लिए कन्वेयंस अलाउंस.
पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स बचत
पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत सभी टैक्स-सेविंग विकल्प यहां दिए गए हैं:
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सेक्शन 80D - स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम
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स्वयं, पति/पत्नी और आश्रित बच्चों के लिए ₹ 25,000
60 वर्ष से अधिक आयु के मामले में ₹50,000
माता-पिता: 60 वर्ष से अधिक आयु के मामले में ₹ 25,000 और ₹ 50,000
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सेक्शन 80 ई-एजुकेशन लोन
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स्वयं, पति/पत्नी, आश्रित बच्चों या ऐसे छात्र के लिए ली गई एजुकेशन लोन के पुनर्भुगतान के वर्ष से 8 वर्षों की कटौती, जिसके लिए व्यक्ति कानूनी अभिभावक है.
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सेक्शन 80G - चैरिटी को दान करना
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अधिसूचित संस्थानों के लिए दान की गई राशि का 100% का 50%.
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सेक्शन 80C टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करना
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₹1.5 लाख तक के टैक्स लाभ. कुछ निवेश विकल्पों में शामिल हैं:
- पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)
- कर्मचारी भविष्य निधि (EPF)
- इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम फंड (ELSS)
- होम लोन पुनर्भुगतान और स्टाम्प ड्यूटी
- सुकन्या समृद्धि योजना (SSY)
- राष्ट्रीय बचत सर्टिफिकेट (NSC)
- 5 वर्षों और अधिक के लिए फिक्स्ड डिपॉज़िट
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सेक्शन 80dd- विकलांग आश्रितों के इलाज के लिए लागत
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अगर आप विकलांग आश्रितों के लिए मेडिकल लागत वहन करते हैं, तो आप टैक्स राहत के लिए योग्य हैं:
- 40%. विकलांगता: ₹ 75,000
- 80% या गंभीर विकलांगता: ₹ 1.25 लाख
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होम लोन के भुगतान
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- मूल राशि: सेक्शन 80C के तहत ₹1.5 लाख तक
- ब्याज राशि: सेक्शन 24b के तहत भुगतान किए गए ₹2 लाख तक
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जीवन बीमा पॉलिसी की मेच्योरिटी राशि
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अगर सम अश्योर्ड इससे कम है, तो आप मेच्योरिटी आय पर टैक्स लाभ ले सकते हैं:
- 1 अप्रैल 2012 से पहले जारी की गई पॉलिसी के लिए 20%
- 1 अप्रैल 2012 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए 10%
- 15% विकलांगता वाले व्यक्ति के लिए 1 अप्रैल 2013 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए.
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यह भी पढ़ें: शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन टैक्स
मैं हाउसिंग लोन के बिना 15 एलपीए सैलरी के लिए टैक्स कैसे बचा सकता/सकती हूं?
हाउसिंग लोन के बिना, आप सेक्शन 80C के तहत ₹ 1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम नहीं कर पाएंगे और सेक्शन 24b के तहत ₹ 2 लाख तक की ब्याज राशि का क्लेम नहीं कर पाएंगे. लेकिन, आप पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF), इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS), एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF), नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC) आदि जैसी स्कीम में इन्वेस्ट करके सेक्शन 80C के तहत अन्य कटौतियों को अधिकतम कर सकते हैं, जिससे ₹ 1.5 लाख तक की टैक्स कटौती मिलती है.
इसके अलावा, आप अतिरिक्त कटौती के लिए सेक्शन 80 CCD (1B) के तहत राष्ट्रीय पेंशन सिस्टम (NPS) में ₹ 50,000 तक का योगदान दे सकते हैं. इसके अलावा, अगर आपके पास हाउसिंग लोन नहीं है, तो भी आप टैक्स बचाने के लिए पुराने या नई टैक्स व्यवस्था में उपलब्ध अन्य दिशानिर्देशों का उपयोग कर सकते हैं.
निष्कर्ष
अगर आप हर वर्ष लगभग ₹ 15 लाख की सैलरी अर्जित करते हैं, तो आपको अधिक टैक्स का भुगतान करना पड़ सकता है. लेकिन, यह सुनिश्चित करने के लिए कई तरीके हैं कि आप अपनी टैक्स देयता को जितना संभव हो उतना कम करें. दोनों टैक्स व्यवस्थाओं की तुलना करें और सुनिश्चित करें कि आपके द्वारा चुने गए व्यक्ति उपलब्ध छूट और कटौतियों के आधार पर कम टैक्स राशि का भुगतान करने में आपकी मदद करेगा. प्रभावी टैक्स प्लानिंग आपको टैक्स बचाने और अपनी बचत को बढ़ाने में मदद करेगी, जिसे आप म्यूचुअल फंड स्कीम जैसे आदर्श निवेश इंस्ट्रूमेंट में और निवेश कर सकते हैं. अब जब आप जानते हैं कि ₹ 15 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं, तो आप अपनी टैक्स देयता को कम कर सकते हैं.
अगर आप म्यूचुअल फंड में निवेश करने पर विचार कर रहे हैं, तो आप बजाज फिनसर्व प्लेटफॉर्म पर जा सकते हैं, जहां आप म्यूचुअल फंड कैलकुलेटर, म्यूचुअल फंड की तुलना करने और सबसे उपयुक्त स्कीम में इन्वेस्ट करने के लिए यूनीक टूल का उपयोग कर सकते हैं.
म्यूचुअल फंड निवेशकों के लिए आवश्यक टूल
