नई टैक्स व्यवस्था के लिए प्रस्तावित इनकम टैक्स स्लैब
वर्तमान टैक्स स्लैब
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वर्तमान टैक्स दरें
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प्रस्तावित टैक्स स्लैब
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प्रस्तावित टैक्स दरें
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बदलें
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₹ 3,00,000 तक
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शून्य
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₹3,00,000 तक
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शून्य
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कोई बदलाव नहीं
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₹3,00,000 - ₹6,00,000
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5%
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₹3,00,000 - ₹7,00,000
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5%
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स्लैब का विस्तार ₹ 1,00,000 तक किया गया
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₹6,00,000 - ₹9,00,000
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10%
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₹7,00,000 - ₹10,00,000
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10%
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स्लैब का विस्तार ₹ 1,00,000 तक किया गया
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₹9,00,000 - ₹12,00,000
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15%
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₹10,00,000 - ₹12,00,000
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15%
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निरंतरता
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₹12,00,000 - ₹15,00,000
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20%
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₹12,00,000 - ₹15,00,000
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20%
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कोई बदलाव नहीं
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15,00,000 रुपये से अधिक
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30%
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15,00,000 रुपये से अधिक
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30%
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कोई बदलाव नहीं
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पुरानी बनाम नई टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स स्लैब - FY 2023-24 और FY 2024-25
FY 2023-24 के लिए टैक्स स्लैब
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टैक्स की दर
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FY 2024-25 के लिए टैक्स स्लैब
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टैक्स की दर
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₹3 लाख तक
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शून्य
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₹3 लाख तक
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शून्य
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₹ 3 लाख - ₹ 6 लाख
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5%
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₹ 3 लाख - ₹ 7 लाख
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5%
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₹ 6 लाख - ₹ 9 लाख
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10%
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₹ 7 लाख - ₹ 10 लाख
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10%
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₹ 9 लाख - ₹ 12 लाख
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15%
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₹ 10 लाख - ₹ 12 लाख
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15%
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₹ 12 लाख - ₹ 15 लाख
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20%
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₹ 12 लाख - ₹ 15 लाख
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20%
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15 लाख से ज़्यादा
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30%
|
15 लाख से ज़्यादा
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30%
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नई व्यवस्था के तहत 9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स बचत
नई व्यवस्था कई कटौतियां प्रदान नहीं करती है और उन व्यक्तियों के लिए बनाई गई थी जो टैक्स लाभ के लिए कई निवेश इंस्ट्रूमेंट में निवेश नहीं करना चाहते हैं. लेकिन, अभी भी कुछ कटौतियां हैं जिसका उपयोग आप ₹ 9 लाख की सैलरी पर टैक्स बचाने के लिए कर सकते हैं:
| स्टैंडर्ड कटौती |
नौकरीपेशा लोगों के लिए बुनियादी कटौती |
| सेक्शन 80 सीसीडी(2) |
NPS में नियोक्ता का योगदान |
| सेक्शन 80 सीसीएच |
एग्निवर कॉर्पस में किए गए इन्वेस्टमेंट |
| सेक्शन 57 (आईआईए) |
फैमिली पेंशन प्राप्त हुई |
| सेक्शन 10 (10सी) |
स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति |
| सेक्शन 10 (10) |
ग्रेच्युटी |
| सेक्शन 10 (10 एए) |
छुट्टी नकदीकरण |
| सेक्शन 24 |
लेट-आउट प्रॉपर्टी पर होम लोन पर ब्याज |
इसके अलावा, नई व्यवस्था के तहत कुछ अन्य कटौतियां इस प्रकार हैं:
- अगर आप विशेष रूप से सक्षम व्यक्ति हैं, तो ट्रांसपोर्ट अलाउंस.
- रोज़गार के हिस्से के रूप में यात्रा के लिए किए गए खर्चों को कवर करने के लिए कन्वेयंस अलाउंस.
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पुराने व्यवस्था टैक्स के तहत 9 लाख से अधिक सैलरी पर टैक्स की बचत
पुरानी टैक्स व्यवस्था में कई कटौतियां और छूट होती हैं जिसका उपयोग आप ₹ 9 लाख की सैलरी पर अपनी टैक्स देयता को महत्वपूर्ण रूप से कम करने के लिए कर सकते हैं. आप इन कटौतियों का उपयोग कर सकते हैं:
सेक्शन 80D - स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम
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स्वयं, पति/पत्नी और आश्रित बच्चों के लिए ₹ 25,000
60 वर्ष से अधिक आयु के मामले में ₹50,000
माता-पिता: 60 वर्ष से अधिक आयु के मामले में ₹ 25,000 और ₹ 50,000.
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सेक्शन 80 ई-एजुकेशन लोन
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स्वयं, पति/पत्नी, आश्रित बच्चों या ऐसे छात्र के लिए ली गई एजुकेशन लोन के पुनर्भुगतान के वर्ष से 8 वर्षों की कटौती, जिसके लिए व्यक्ति कानूनी अभिभावक है.
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सेक्शन 80G - चैरिटी को दान करना
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अधिसूचित संस्थानों के लिए दान की गई राशि का 100% का 50%.
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सेक्शन 80C टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करना
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₹1.5 लाख तक के टैक्स लाभ. कुछ निवेश विकल्पों में शामिल हैं:
- पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF)
- कर्मचारी भविष्य निधि (EPF)
- इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम फंड (ELSS)
- होम लोन पुनर्भुगतान और स्टाम्प ड्यूटी
- सुकन्या समृद्धि योजना (SSY)
- राष्ट्रीय बचत सर्टिफिकेट (NSC)
- 5 वर्षों और अधिक के लिए फिक्स्ड डिपॉज़िट
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सेक्शन 80dd- विकलांग आश्रितों के इलाज के लिए लागत
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अगर आप विकलांग आश्रितों के लिए मेडिकल लागत वहन करते हैं, तो आप टैक्स राहत के लिए योग्य हैं:
- 40%. विकलांगता: ₹ 75,000
- 80% या गंभीर विकलांगता: ₹ 1.25 लाख
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होम लोन के भुगतान
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मूल राशि: सेक्शन 80C के तहत ₹1.5 लाख तक
ब्याज राशि: सेक्शन 24b के तहत भुगतान किए गए ₹2 लाख तक
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जीवन बीमा पॉलिसी की मेच्योरिटी राशि
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अगर सम अश्योर्ड इससे कम है, तो आप मेच्योरिटी आय पर टैक्स लाभ ले सकते हैं:
- 1 अप्रैल 2012 से पहले जारी की गई पॉलिसी के लिए 20%
- 1 अप्रैल 2012 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए 10%
- 15% विकलांगता वाले व्यक्ति के लिए 1 अप्रैल 2013 के बाद जारी की गई पॉलिसी के लिए.
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9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं
यहां बताया गया है कि ₹9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं:
1. सही व्यवस्था चुनें
चूंकि दो टैक्स व्यवस्थाएं हैं, इसलिए यह महत्वपूर्ण है कि आप दोनों में से चुनें. टैक्स व्यवस्थाओं का विश्लेषण करें और पुरानी टैक्स व्यवस्था (कटौती और छूट के साथ) और नई टैक्स व्यवस्था (कम टैक्स दरों के साथ लेकिन कोई कटौती नहीं) के बीच निर्णय लें. मूल्यांकन करें कि कौन सी व्यवस्था आपकी योग्य कटौतियों और छूटों के आधार पर सबसे कम टैक्स देयता प्रदान करती है. आप दोनों टैक्स व्यवस्थाओं की टैक्स देयता की तुलना करने और सबसे उपयुक्त विकल्प चुनने के लिए ऑनलाइन टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं.
2. क्लेम स्टैंडर्ड डिडक्शन
टैक्स भरते समय, सुनिश्चित करें कि आप ₹ 50,000 की मानक कटौती का उपयोग करें. स्टैंडर्ड कटौती दोनों टैक्स व्यवस्थाओं में उपलब्ध है, इसलिए आपको इस कटौती के आधार पर दोनों की तुलना नहीं करनी होगी. स्टैंडर्ड कटौती का उपयोग करके पुरानी व्यवस्था के तहत आपकी टैक्स योग्य आय को प्रभावी रूप से ₹ 50,000 तक और नई व्यवस्था के तहत (केंद्रीय बजट 2024 में ₹ 50,000 की पिछली लिमिट से) ₹ 75,000 तक कम कर दिया जाएगा.
3. होम लोन पर भुगतान किए गए ब्याज के लिए क्लेम कटौती
अगर आपके पास होम लोन है, तो आप टैक्स भरते समय उस ब्याज पर भुगतान करने पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं. सेक्शन 80C के तहत, आप ₹ 1.5 लाख तक की मूल राशि पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं, जबकि आप सेक्शन 24b के तहत ₹ 2 लाख तक की ब्याज राशि पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
4. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत क्लेम कटौती
सेक्शन 80C कई कटौतियां प्रदान करता है, और आप अपनी टैक्स योग्य आय को ₹ 1.5 लाख तक कम करने के लिए उनका पूरी तरह से उपयोग कर सकते हैं. सेक्शन 80C के तहत कुछ इन्वेस्टमेंट इस प्रकार हैं:
- पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF
- एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF)
- इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ELSS)
- राष्ट्रीय बचत सर्टिफिकेट (NSC)
- जीवन बीमा प्रीमियम
- होम लोन का मूलधन पुनर्भुगतान
- बच्चों के लिए ट्यूशन फीस
5. सेक्शन 87A के तहत क्लेम रिबेट
सेक्शन 87A के तहत छूट दोनों टैक्स व्यवस्थाओं में उपलब्ध है. पुरानी व्यवस्था में, अगर आपकी टैक्स योग्य आय ₹ 5 लाख तक है, तो आप अधिकतम ₹ 12,500 की छूट का क्लेम कर सकते हैं. नई व्यवस्था में, FY 2023-24 (AY 2024-25) के लिए, अगर आपकी टैक्स योग्य आय ₹ 7 लाख तक है, तो आप अधिकतम ₹ 25,000 की छूट का क्लेम कर सकते हैं.
पुरानी व्यवस्था के तहत अतिरिक्त कटौतियां:
आप पुरानी व्यवस्था के तहत अतिरिक्त कटौतियों का उपयोग करके अपनी टैक्स बचत को अधिकतम कर सकते हैं, जैसे:
- सेक्शन 80D: स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम (₹. स्वयं, पति/पत्नी और बच्चों के लिए 25,000; 60 वर्ष से कम आयु के माता-पिता के लिए अतिरिक्त ₹ 25,000, अगर उनकी आयु 60 वर्ष से अधिक है, तो ₹ 50,000).
- सेक्शन 80E: एजुकेशन लोन पर ब्याज.
- सेक्शन 80G: निर्दिष्ट चैरिटेबल संस्थानों को दान.
- सेक्शन 80 सीसीडी(1बी): NPS में अतिरिक्त योगदान (₹. 50,000)
टैक्स बचाने के लिए 9 लाख LPA के लिए कौन सी व्यवस्था बेहतर है?
आपके लिए यह समझने के लिए एक विस्तृत टेबल दी गई है कि ₹ 9 लाख के एलपीए के लिए कौन सी व्यवस्था बेहतर है:
| विवरण |
पुरानी टैक्स व्यवस्था (₹ में) |
नई टैक्स व्यवस्था (₹ में) |
| सकल वेतन |
9,00,000 |
9,00,000 |
| कम: स्टैंडर्ड कटौती |
50,000 |
75,000 |
| स्टैंडर्ड कटौती के बाद निवल सैलरी |
8,50,000 |
8,25,000 |
| कटौतियां: |
| सेक्शन 80C |
1,50,000 |
लागू नहीं है |
| सेक्शन 80डी |
25,000 |
लागू नहीं है |
| सेक्शन 24 (बी) |
2,00,000 |
लागू नहीं है |
| सेक्शन 80 सीसीडी(1बी) |
50,000 |
लागू नहीं है |
| कुल कटौतियां |
4,00,000 |
0 |
| निवल टैक्स योग्य आय |
4,25,000 |
8,25,000 |
जैसा कि आप देख सकते हैं, पुरानी व्यवस्था में विभिन्न कटौतियों के पूर्ण उपयोग के साथ, आप अपनी कुल टैक्स देयता को शून्य तक कम कर सकते हैं. दूसरी ओर, आपको केंद्रीय बजट 2024 में प्रस्तावित बदलावों पर विचार करने के बाद नई व्यवस्था में टैक्स के रूप में ₹ 33,800 का भुगतान करना होगा.
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₹9 लाख की सैलरी पर नो इनकम टैक्स का भुगतान कैसे करें?
अगर आप अपनी आय पर इनकम टैक्स का भुगतान नहीं करना चाहते हैं, तो आप पुरानी इनकम टैक्स व्यवस्था चुन सकते हैं. इसके अलावा, आपको पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत उपलब्ध विभिन्न कटौतियों और छूट का उपयोग करना होगा.
₹ 50,000 की मानक कटौती का क्लेम करके शुरू करें, जो आपकी टैक्स योग्य आय को ₹ 8.5 लाख तक कम करता है. इसके बाद, PPF, ELSS जैसे इंस्ट्रूमेंट में ₹ 1.5 लाख तक का इन्वेस्टमेंट करके या जीवन बीमा प्रीमियम और बच्चों की ट्यूशन फीस का भुगतान करके सेक्शन 80सी के तहत अपनी कटौतियों को अधिकतम करें. इससे आपकी टैक्स योग्य आय ₹ 7 लाख तक कम हो जाती है. अगर आपके पास होम लोन है, तो सेक्शन 24(b) के तहत ₹ 2 लाख तक की ब्याज कटौती का क्लेम करें, जिससे आपकी टैक्स योग्य आय ₹ 5 लाख तक कम हो जाती है.
इसके अलावा, सेक्शन 80D के तहत स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का क्लेम किया जा सकता है, जो स्वयं, पति/पत्नी और बच्चों के लिए ₹ 25,000 की कटौती की अनुमति देता है. ₹ 50,000 की अतिरिक्त कटौती के लिए सेक्शन 80CCD(1B) के तहत नेशनल पेंशन सिस्टम (NPS) में योगदान दें. ये चरण आपकी टैक्स योग्य आय को ₹ 5 लाख से कम कर सकते हैं, जिससे आप सेक्शन 87 की छूट के लिए पात्र हो सकते हैं और किसी भी टैक्स देयता को समाप्त कर सकते हैं.
यह उल्लेख करना महत्वपूर्ण है कि अगर आप नई व्यवस्था चुनते हैं, तो आपको केंद्रीय बजट 2024 में निर्धारित सभी प्रस्तावित बदलावों पर विचार करने के बाद ₹ 9 लाख की सैलरी पर इनकम टैक्स के रूप में ₹ 32,500 का भुगतान करना होगा.
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सारांश
अगर आप ₹ 9 लाख कमा रहे हैं, तो आप टैक्स बचाने और अपनी टैक्स देयता को शून्य करने के कई तरीके हैं. लेकिन, यह महत्वपूर्ण है कि आप प्रभावी टैक्स प्लानिंग करें और सुनिश्चित करें कि आप एक आदर्श टैक्स व्यवस्था चुनें और उपलब्ध सभी कटौतियों और छूट का उपयोग करें. अब जब आप जानते हैं कि ₹ 9 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं, तो आप अपनी बचत को बढ़ा सकते हैं और संपत्ति बनाने के लिए उन्हें निवेश कर सकते हैं.
अपनी टैक्स देयता को कम करके अपने पैसे को निवेश करने का एक तरीका म्यूचुअल फंड स्कीम है. आप म्यूचुअल फंड में निवेश करने के लिए बजाज फिनसर्व म्यूचुअल फंड प्लेटफॉर्म पर जा सकते हैं. आप म्यूचुअल फंड कैलकुलेटर जैसे यूनीक टूल के माध्यम से म्यूचुअल फंड स्कीम की तुलना कर सकते हैं
म्यूचुअल फंड निवेशकों के लिए आवश्यक टूल
