विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम (एफईएमए)

फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (एफईएमए) एक भारतीय संसद अधिनियम है जो 1999 में अंतरराष्ट्रीय भुगतान और व्यापार को बढ़ावा देने के लिए पास किया गया है. इसका प्राथमिक उद्देश्य भारत में फॉरेन एक्सचेंज मार्केट को मैनेज करना है. इस अधिनियम ने पुराने फॉरेन एक्सचेंज रेगुलेशन एक्ट (फेरा) को बदल दिया और इसकी कई कमियों और त्रुटियों को संबोधित किया.

इसके परिचय के बाद से, एफईएमए ने भारत को अपने विदेशी मुद्रा संसाधनों का अधिक कुशलतापूर्वक उपयोग करने में मदद की है. यह अधिनियम वर्ल्ड ट्रेड ऑर्गनाइज़ेशन (डब्ल्यूटीओ) के दिशानिर्देशों के साथ भी जुड़ा हुआ है, जिससे अंतर्राष्ट्रीय बिज़नेस करना और विदेशी करेंसी ट्रांज़ैक्शन को मैनेज करना आसान हो जाता है.

आइए एफईएमए अधिनियम 1999 को विस्तार से समझें और इसके कई प्रमुख प्रावधानों को जानें.

एफईएमए अधिनियम क्या है?

1999 में लागू फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (एफईएमए) एक भारतीय कानून है जिसे भारत में फॉरेन एक्सचेंज मार्केट के व्यवस्थित विकास और रखरखाव को बढ़ावा देने के साथ-साथ बाहरी व्यापार और भुगतान को सुविधाजनक बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया है. फेमा ने पहले के फॉरेन एक्सचेंज रेगुलेशन एक्ट (फेरा) को बदल दिया और इसका उद्देश्य देश में विदेशी मुद्रा व्यवस्था को उदारीकृत करना है.

एफईएमए विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन के विनियमन के लिए एक फ्रेमवर्क प्रदान करता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि उन्हें पारदर्शी और व्यवस्थित तरीके से संचालित किया जाए. यह विदेशी इन्वेस्टमेंट, विदेशी करेंसी अकाउंट और रेमिटेंस जैसे विभिन्न पहलुओं को नियंत्रित करता है, जिससे व्यक्तियों और बिज़नेस को अधिक आसानी से क्रॉस-बॉर्डर ट्रांज़ैक्शन में शामिल होने की अनुमति मिलती है.

यह अधिनियम विदेशी मुद्रा प्रबंधन और अनुपालन को लागू करने के लिए भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) को प्राथमिक प्राधिकरण के रूप में भी स्थापित करता है. इसके अलावा, एफईएमए उल्लंघन के लिए दंड लगाता है, विनियमों का पालन सुनिश्चित करता है और भारत के विदेशी मुद्रा बाजार की अखंडता की सुरक्षा करता है. कुल मिलाकर, एफईएमए अधिनियम आर्थिक विकास की सुविधा प्रदान करने और वैश्विक अर्थव्यवस्था में भारत के एकीकरण को बढ़ाने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है.

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एफईएमए एक्ट 1999 की हाइलाइट्स

1999 का फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (एफईएमए) भारत में एक महत्वपूर्ण कानून है जो फॉरेन एक्सचेंज ट्रांज़ैक्शन को नियंत्रित करता है और फॉरेन एक्सचेंज मार्केट के व्यवस्थित विकास को बढ़ावा देता है. एफईएमए एक्ट की कुछ प्रमुख विशेषताएं यहां दी गई हैं:

1. विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन का उदारीकरण

फेमा विदेशी मुद्रा व्यवस्था को उदार बनाता है, जिससे व्यक्तियों और बिज़नेस को पिछले फेरा की तुलना में कम प्रतिबंधों के साथ विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन में शामिल होने की अनुमति मिलती है.

2. विनियामक प्राधिकरण

भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) को एफईएमए के प्रशासन के लिए जिम्मेदार प्राथमिक नियामक प्राधिकरण के रूप में नियुक्त किया जाता है. यह सभी विदेशी मुद्रा संबंधी गतिविधियों की देखरेख करता है और अधिनियम का अनुपालन सुनिश्चित करता है.

3. चालू अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन

एफईएमए के तहत, अधिकांश करंट अकाउंट ट्रांज़ैक्शन, जैसे कि शिक्षा, यात्रा और मेडिकल खर्चों के लिए रेमिटेंस, RBI से पूर्व अप्रूवल के बिना अनुमति दी जाती है, जिससे व्यक्तियों और बिज़नेस के लिए आसान ट्रांज़ैक्शन की सुविधा मिलती है.

4. कैपिटल अकाउंट ट्रांज़ैक्शन

यह अधिनियम चालू और पूंजी अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन के बीच अंतर करता है, जिसमें पूंजी अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन के साथ विदेशी मुद्रा के प्रवाह और आउटफ्लो के बीच संतुलन बनाए रखने के लिए RBI के अनुमोदन की आवश्यकता होती है.

5. कंट्रावेंशन के लिए दंड

एफईएमए उल्लंघन के लिए दंड स्थापित करता है, जिससे नियमों का सख्त पालन सुनिश्चित होता है. अपराधियों को गैर-अनुपालन के लिए जुर्माना या कानूनी कार्रवाई का सामना करना पड़ सकता है.

6. विदेशी निवेश

एफईएमए स्पष्ट दिशानिर्देश और प्रक्रियाएं प्रदान करके भारत में विदेशी निवेश को प्रोत्साहित करता है, जिससे आर्थिक विकास को बढ़ावा मिलता है और निवेशकों का आत्मविश्वास बढ़ जाता है.

7. रिपोर्टिंग आवश्यकताएं

यह अधिनियम विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन के लिए कुछ रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को अनिवार्य करता है, जिससे सीमापार के लेन-देन में पारदर्शिता और जवाबदेही सुनिश्चित होती है.

ये मुख्य बातें भारत के फॉरेन एक्सचेंज फ्रेमवर्क को बढ़ाने में एफईएमए एक्ट के महत्व और आर्थिक स्थिरता और विकास को बढ़ावा देने में इसकी भूमिका को दर्शाती हैं.

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एफईएमए के उद्देश्य

एफईएमए स्थापित करने का प्राथमिक उद्देश्य था:

• बाहरी व्यापार और भुगतान की सुविधा
  और
• व्यवस्थित विदेशी मुद्रा बाजार का विकास और रखरखाव करना

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि एफईएमए विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन के प्रबंधन के लिए औपचारिकताओं और प्रक्रियाओं को निर्धारित करता है, जिन्हें आमतौर पर वर्गीकृत किया जाता है:

• करंट अकाउंट ट्रांज़ैक्शन
  और
• कैपिटल अकाउंट ट्रांज़ैक्शन

मूल रूप से, एफईएमए इन दोनों अकाउंट में रिकॉर्ड किए गए ट्रांज़ैक्शन को मैनेज करता है. अधिक स्पष्टता के लिए, आइए इन दोनों अकाउंट को व्यक्तिगत रूप से समझते हैं:

चालू अकाउंट

• यह मुख्य रूप से इससे संबंधित ट्रांज़ैक्शन को कवर करता है:
  • माल और सेवाओं का व्यापार
    और
  • आय और ट्रांसफर
• ये ट्रांज़ैक्शन देश की आर्थिक स्थिति को दर्शाते हैं.
• इसके अलावा, कैपिटल अकाउंट इन्वेस्टमेंट और लोन के फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन को भी रिकॉर्ड करता है, जिसमें दोनों शामिल हैं:
  • विदेश में डोमेस्टिक इन्वेस्टमेंट
    और
  • देश में विदेशी निवेश
• इसके अलावा, एफईएमए चालू अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन को तीन श्रेणियों में विभाजित करता है, जो हैं:
  • FEMA द्वारा ट्रांज़ैक्शन प्रतिबंधित है
  • केंद्र सरकार के अनुमोदन की आवश्यकता वाले ट्रांज़ैक्शन
  • भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) से अनुमत होने वाले ट्रांज़ैक्शन

पूंजी अकाउंट

• यह व्यापार और सेवाओं से पैसे के प्रवाह और आउटफ्लो को दर्शाता है.
• यह अकाउंट अर्थव्यवस्था में और बाहर पूंजी की गति को ट्रैक करता है.

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फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट, 1999 (एफईएमए एक्ट) की विशेषताएं

एफईएमए अधिनियम की प्रयोज्यता

यह उल्लेख करना महत्वपूर्ण है कि एफईएमए अधिनियम लागू होता है:

• पूरे भारत में.
• सभी भारतीय नागरिकों के लिए (चाहे वे भारत में हों या विदेश में).
• विदेशों में चल रही सभी भारतीय संस्थाओं के लिए.
• NRI (अनिवासी भारतीय) के स्वामित्व वाली सभी विदेशी कंपनियों को, अगर NRI के पास कम से कम 60% कंपनी है.

मुख्य कार्यालय, जिसे प्रवर्तन निदेशालय कहा जाता है, नई दिल्ली में है. एफईएमए विभिन्न गतिविधियों को नियंत्रित करता है, जैसे:

• विदेशी मुद्रा
• विदेशी प्रतिभूतियों
• माल और सेवाओं का निर्यात और आयात
• सार्वजनिक उधार अधिनियम के तहत परिभाषित प्रतिभूतियां, और
• बैंकिंग और इंश्योरेंस जैसे सभी प्रकार के फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन

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फेमा की विशेषताएं

एफईएमए एक्ट 1999 को बेहतर तरीके से समझने के लिए, आइए इसकी कुछ मुख्य विशेषताएं देखें:

• केंद्र सरकार द्वारा विनियमन
  • एफईएमए केंद्र सरकार को विदेशी मुद्रा विनियमित करने का अधिकार प्रदान करता है.
• अधिकृत व्यक्ति
  • फॉरेन एक्सचेंज या सिक्योरिटीज़ से संबंधित फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन को एफईएमए के अप्रूवल के साथ "अधिकृत व्यक्ति" द्वारा किया जाना चाहिए.
  • अधिकृत व्यक्तियों के कुछ सामान्य उदाहरण हैं:
    • अधिकृत डीलर
    • मनी चेंजर्स
    • ऑफशोर बैंकिंग इकाइयां
• ट्रांज़ैक्शन कैटेगरी
  • विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन में विभाजित किए गए हैं:
    • कैपिटल अकाउंट ट्रांज़ैक्शन (इन्वेस्टमेंट, लोन)
      और
    • चालू अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन (माल और सेवाओं का व्यापार)
• भुगतान का बैलेंस
  • फेमा भुगतान के बैलेंस (BOP) को ट्रैक करता है
  • उन लोगों के लिए, भुगतान की शेष राशि के बीच आर्थिक ट्रांज़ैक्शन को रिकॉर्ड करती है:
    • भारत
      और
    • दुनिया का बाकी हिस्सा
• RBI प्राधिकरण
  • एफईएमए भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) को:
    • कैपिटल अकाउंट ट्रांज़ैक्शन की विशिष्ट कैटेगरी निर्धारित करें
      और
    • भारत सरकार के परामर्श से इन ट्रांज़ैक्शन के लिए विनिमय प्रतिबंध सेट करें

• पूंजी अकाउंट उदारीकरण
  • एफईएमए में कैपिटल अकाउंट ट्रांज़ैक्शन के धीरे-धीरे उदारीकरण (प्रतिबंधों को बढ़ाना) के प्रावधान शामिल हैं.
• वापस आने वाले निवासियों से संबंधित प्रावधान
  • एफईएमए विदेश में रहने वाले व्यक्तियों को अनुमति देता है और फिर भारत के बाहर रहते समय अर्जित रियल एस्टेट या फॉरेन सिक्योरिटीज़ के मालिक, होल्ड और ट्रांसफर करने के लिए भारत लौटता है.

एफईएमए अधिनियम 1999 का महत्व

1999 का फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (एफईएमए) भारत के फॉरेन एक्सचेंज ट्रांज़ैक्शन को मैनेज करने और आर्थिक विकास को बढ़ावा देने के लिए महत्वपूर्ण है. इसके महत्व को कई महत्वपूर्ण पहलुओं के माध्यम से समझाया जा सकता है:

1. रेगुलेटरी फ्रेमवर्क

एफईएमए एक स्पष्ट नियामक ढांचा प्रदान करता है जो विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन को नियंत्रित करता है, यह सुनिश्चित करता है कि ये ट्रांज़ैक्शन एक संरचित और पारदर्शी तरीके से किए जाते हैं. यह नियामक स्पष्टता निवेशकों और व्यवसायों के बीच आत्मविश्वास को बढ़ावा देती है.

2. विदेशी निवेश को प्रोत्साहन

विदेशी निवेश की प्रक्रिया को सरल और उदारीकृत करके, एफईएमए वैश्विक निवेशकों को भारतीय बाजार में आकर्षित करता है. विदेशी पूंजी का यह प्रवाह देश के आर्थिक विकास में महत्वपूर्ण योगदान देता है और इसकी वैश्विक आर्थिक स्थिति को बढ़ाता है.

3. मुद्रा उत्सर्जन का स्टेबिलाइजिंग

एफईएमए विदेशी मुद्रा की आपूर्ति और मांग को मैनेज करने में मदद करता है, जिससे भारतीय रुपये की वैल्यू स्थिर हो जाती है. निवेशकों के विश्वास को बनाए रखने और अंतर्राष्ट्रीय व्यापार को प्रोत्साहित करने के लिए स्थिर करेंसी महत्वपूर्ण है.

4. आर्थिक विकास को बढ़ावा देना

विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन को आसान बनाकर, एफईएमए आर्थिक विकास को सपोर्ट करता है. यह अधिनियम व्यापार और निवेश के लिए आसान रेमिटेंस प्रदान करता है, जो स्थानीय व्यवसायों को बढ़ावा देने और रोजगार पैदा करने के लिए महत्वपूर्ण है.

5. राष्ट्रीय हितों की सुरक्षा

एफईएमए के तहत प्रावधान विदेशी मुद्रा प्रवाह को नियंत्रित करके और गैरकानूनी ट्रांज़ैक्शन को रोककर भारत के राष्ट्रीय हितों की रक्षा करते हैं, इस प्रकार यह सुनिश्चित करता है कि देश की आर्थिक सुरक्षा को बनाए रखा जाए.

संक्षेप में, एफईएमए एक्ट एक मज़बूत फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट सिस्टम को बनाए रखने के लिए आवश्यक है, जिससे भारत की आर्थिक प्रगति में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती है.

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फेमा की भूमिका क्या है?

1. विदेशी निवेश को प्रोत्साहित करना: एफईएमए पारदर्शी और अच्छी तरह से परिभाषित नियमों की स्थापना करता है, जिससे भारत को विदेशी निवेशकों और कंपनियों के लिए एक अनुकूल गंतव्य बनाया जाता है. यह स्पष्टता आत्मविश्वास बढ़ाती है और विदेशी निवेश के स्थिर प्रवाह को बढ़ावा देती है.
2. आर्थिक स्थिरता सुनिश्चित करना: विदेशी इन्वेस्टमेंट और ट्रांज़ैक्शन को नियंत्रित और निगरानी करके, एफईएमए आर्थिक स्थिरता बनाए रखने में मदद करता है. यह अचानक पूंजी के आउटफ्लो के जोखिम को कम करता है जो फाइनेंशियल सिस्टम को बाधित कर सकता है.
3. विदेशों में व्यक्तियों का समर्थन: एफईएमए भारत में अपनी आय, बचत और इन्वेस्टमेंट को प्रभावी रूप से मैनेज करने के लिए विदेश में काम करने वाले छात्र या प्रोफेशनल जैसे व्यक्तियों को दिशानिर्देश प्रदान करता है. यह क्रॉस-बॉर्डर फाइनेंस को मैनेज करने में अनुपालन और आसानी सुनिश्चित करता है.

एफईएमए अधिनियम के तहत अधिकृत व्यक्तियों की श्रेणी

एफईएमए अधिनियम के अनुसार, विदेशी मुद्रा सहित फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन अप्रूवल प्राप्त करने के बाद केवल "अधिकृत व्यक्ति" द्वारा किए जा सकते हैं. इन अधिकृत व्यक्तियों को चार अलग-अलग श्रेणियों में विभाजित किया जाता है, प्रत्येक को अनुमति प्राप्त गतिविधियों के अलग सेट की अनुमति दी जाती है.

आइए नीचे दी गई टेबल के माध्यम से उन्हें बेहतर तरीके से समझते हैं:

कैटेगरी	अधिकृत व्यक्ति	अनुमत गतिविधियां
कैटेगरी I	वाणिज्यिक बैंक राज्य सहकारी बैंक अर्बन को-ऑपरेटिव बैंक	RBI के निर्देशों के अनुसार सभी करंट और कैपिटल अकाउंट ट्रांज़ैक्शन
श्रेणी II	अपग्रेडेड फुल फ्लेज्ड मनी चेंजर्स (FFMC) वाणिज्यिक बैंक क्षेत्रीय ग्रामीण बैंक (आरआरबी) को-ऑपरेटिव बैंक	सभी FFMC-अनुमोदित गतिविधियां और चालू अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन वाणिज्य से संबंधित नहीं हैं
श्रेणी III	वित्तीय और अन्य संस्थान चुनें	विदेशी मुद्रा से संबंधित ट्रांज़ैक्शन
श्रेणी IV	अर्बन को-ऑपरेटिव बैंक डाक विभाग अन्य FFMC	विदेश में पर्सनल और प्रोफेशनल यात्रा के लिए विदेशी मुद्रा की खरीद और बिक्री

एफईएमए अधिनियम का दायरा

फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (एफईएमए) निम्नलिखित संस्थाओं और क्षेत्रों पर लागू होता है:

1. भौगोलिक क्षेत्र: एफईएमए पूरे भारत में लागू होता है और विदेशों में कार्यरत भारतीय स्वामित्व वाली या प्रबंधित संस्थाओं तक विस्तारित होता है.
2. नियामक प्राधिकरण: यह अधिनियम, नई दिल्ली में मुख्यालय, प्रवर्तन निदेशालय द्वारा लागू किया जाता है.
3. कवर किए जाने वाले प्रमुख क्षेत्र:
   • फॉरेन एक्सचेंज और सिक्योरिटीज़: फॉरेन एक्सचेंज और फॉरेन सिक्योरिटीज़ सहित ट्रांज़ैक्शन को नियंत्रित करता है.
   • माल और सेवाओं का व्यापार: वस्तुओं और सेवाओं के निर्यात और आयात को कवर करता है.
   • पब्लिक डेट सिक्योरिटीज़: इसमें पब्लिक डेट एक्ट 1994 के तहत नियंत्रित सिक्योरिटीज़ शामिल हैं.
   • एसेट ट्रांज़ैक्शन: एसेट की खरीद, बिक्री और एक्सचेंज को नियंत्रित करता है.
   • फाइनेंशियल सेवाएं: बैंकिंग, फाइनेंशियल और इंश्योरेंस सेवाओं के लिए लागू होती हैं.
   • विदेशी संस्थाएं: अनिवासी भारतीयों (NRI) द्वारा 60% या उससे अधिक स्वामित्व वाली कंपनियों को विनियमित करती हैं.
   • भारतीय नागरिक: NRI सहित देश या विदेश में रहने वाले भारतीय नागरिकों पर लागू.

फेमा की संरचना

एफईएमए की संगठनात्मक संरचना को सावधानीपूर्वक डिज़ाइन किया गया है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि एफईएमए के विनियम पूरे भारत के विभिन्न क्षेत्रों में लागू किए गए हैं. आइए एफईएमए के कार्यालयों की संरचना पर नज़र डालें:

हेड ऑफिस

• एफईएमए के मुख्य कार्यालय को प्रवर्तन निदेशालय कहा जाता है.
• यह नई दिल्ली में स्थित है और इसका नेतृत्व निदेशक करता है.

जोनल ऑफिस

• भारत में एफईएमए के पांच क्षेत्रीय कार्यालय हैं.
• ये यहां स्थित हैं:
  • चेन्नई
  • दिल्ली
  • मुंबई
  • कोलकाता
  • जालंधर
• इनमें से प्रत्येक कार्यालय एक उप निदेशक द्वारा प्रबंधित किया जाता है.

सब-जोनल ऑफिस और फील्ड यूनिट

• प्रत्येक क्षेत्रीय कार्यालय को सात उप-क्षेत्रीय कार्यालयों में बांटा गया है.
• प्रत्येक उप-क्षेत्रीय कार्यालय का नेतृत्व सहायक निदेशक द्वारा किया जाता है.
• इसके अलावा, मुख्य प्रवर्तन अधिकारियों के नेतृत्व में प्रत्येक क्षेत्र में पांच क्षेत्रीय इकाइयां हैं.

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विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम दंड

अगर कोई एफईएमए या किसी संबंधित नियम/सूचना/परिचालकों के प्रावधानों का उल्लंघन करता है, तो उन्हें अधिकतम जुर्माना लगाया जा सकता है:

• उल्लंघन में शामिल राशि के तीन गुना
  या
• ₹ 2 लाख, जो भी अधिक हो

उल्लंघन जारी रखने के मामलों में, उल्लंघन जारी रहने के लिए व्यक्ति को हर दिन ₹ 5,000 तक की अतिरिक्त राशि का जुर्माना लगाया जा सकता है.

विदेशी मुद्रा के आहरण पर प्रतिबंध

यह ध्यान रखना चाहिए कि "विदेशी विनिमय की वापसी" विभिन्न उद्देश्यों के लिए विदेशी मुद्रा (फॉरेक्स) को निकालने या उपयोग करने की प्रक्रिया को दर्शाता है, जैसे:

• यात्रा
• बिज़नेस ट्रांज़ैक्शन
• विदेश में निवेश, या
• एफईएमए द्वारा निर्धारित विनियमों के अनुसार कोई अन्य अनुमोदित उपयोग

1999 के एफईएमए एक्ट के अनुसार, कुछ ऐसे ट्रांज़ैक्शन हैं जहां आप फॉरेन एक्सचेंज नहीं निकाल सकते हैं. आइए उन्हें चेक करते हैं:

लॉटरी जीत

• अगर लॉटरी जीतने से आती है, तो आप विदेश में पैसे नहीं भेज सकते हैं.

रेसिंग से आय

• हॉर्स रेसिंग या राइडिंग जैसी गतिविधियों से अर्जित पैसे देश से बाहर नहीं भेजे जा सकते हैं.

लॉटरी टिकट खरीदना

• आप यहां पर विदेश में पैसे नहीं भेज सकते हैं:
  • लॉटरी टिकट खरीदें
  • फुटबॉल पूल में भाग लें
  • स्वीपस्टेक में पैसे डालें (कैसिनो)
  • प्रतिबंधित पत्रिकाएं खरीदें

निवेश के लिए निर्यात कमीशन

• भारतीय कंपनियों के संयुक्त उद्यमों या विदेशों में पूरी तरह से स्वामित्व वाली सहायक कंपनियों में इक्विटी निवेश के लिए उपयोग किए जाने वाले निर्यात पर भुगतान किए गए आयोग प्रतिबंधित हैं.

डिविडेंड रेमिटेंस

• अगर उन्हें लागू नियमों के अनुसार अपने डिविडेंड भुगतान को बैलेंस करने की आवश्यकता होती है, तो कंपनियां विदेश में डिविडेंड नहीं भेज सकती हैं.

रुपये राज्य के क्रेडिट रूट पर निर्यात कमीशन

• इन मार्गों के तहत निर्यात पर आयोग प्रतिबंधित हैं.
• अपवाद के रूप में, चाय और तंबाकू के निर्यात के लिए 10% तक कमीशन की अनुमति है.

कॉल बैक सेवाएं

• कॉल बैक सेवाएं" (जहां आपको वापस कॉल करके सस्ती दर मिलती है) के लिए भुगतान की अनुमति नहीं है.

भूटान और नेपाल की यात्रा

• आप भूटान या नेपाल की यात्रा के लिए विदेशी मुद्रा का उपयोग नहीं कर सकते हैं.

NRSR अकाउंट पर ब्याज

• नॉन-रेजिडेंट स्पेशल रुपी (NRSR) स्कीम अकाउंट में फंड पर अर्जित ब्याज को विदेश में नहीं भेजा जा सकता है.

भूटान या नेपाल के निवासियों के साथ ट्रांज़ैक्शन

• भूटान या नेपाल के निवासियों के साथ ट्रांज़ैक्शन प्रतिबंधित हैं.

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विदेशी मुद्रा के आहरण के लिए मार्ग

भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) के अनुसार, किसी भी अधिकृत डीलर से फॉरेन एक्सचेंज किया जा सकता है, जिसका उपयोग करके किया जा सकता है:

• पूर्व अप्रूवल रूट
  या
• सामान्य अनुमति मार्ग

निकालने के बाद, इस विदेशी करेंसी का उपयोग विभिन्न ट्रांज़ैक्शन करने के लिए किया जा सकता है. लेकिन, कुछ ट्रांज़ैक्शन होते हैं जहां विदेशी मुद्रा का उपयोग सीमित किया गया है. ये सीमाएं आमतौर पर यह सुनिश्चित करने के लिए रखी जाती हैं कि विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन उचित रूप से नियंत्रित किए जाएं:

• आर्थिक स्थिरता बनाए रखें
  और
• राष्ट्रीय वित्तीय नीतियों का अनुपालन

आइए ऐसे ट्रांज़ैक्शन देखें:

क्रमांक.	ट्रांज़ैक्शन	सीमाएं और शर्तें
1	किसी भी देश की निजी यात्राएं (भूटान और नेपाल को छोड़कर)	10,000 USD तक या प्रति वर्ष बराबर
2	दान/प्रति डोनर उपहार	प्रति फाइनेंशियल वर्ष 125,000 USD तक
3	कॉर्पोरेट दान	सीमा: पिछले 3 फाइनेंशियल वर्षों में फॉरेक्स आय का 1% तक या 5 मिलियन यूएसडी, जो भी कम हो
4	रोज़गार के लिए विदेश जाना	100,000 USD तक, केवल एक बार
5	इमिग्रेशन के लिए रेमिटेंस सुविधा	सीमा: 100,000 यूएसडी तक या इमिग्रेशन के देश द्वारा निर्धारित राशि, केवल एक बार
6	भारत के बाहर निकट रिश्तेदारों का रखरखाव	सीमा: सैलरी (कटौती के बाद) या अन्य मामलों में प्रति प्राप्तकर्ता प्रति वर्ष 100,000 यूएसडी तक
7	विदेश में बिज़नेस ट्रैवल	प्रति ट्रिप 25,000 USD तक
8	विशेष प्रशिक्षण या सम्मेलन में भाग लेना	25,000 यूएसडी तक
9	विदेश में मेडिकल ट्रीटमेंट	100,000 यूएसडी तक
10	विदेश में मेडिकल ट्रीटमेंट के लिए मरीज़ों का मेंटेनेंस	25,000 यूएसडी तक
11	विदेश में पढ़ाई	सीमा: प्रति शैक्षणिक वर्ष 100,000 USD तक या जैसा कि संस्थान द्वारा अनुमानित किया गया है, जो भी अधिक हो
12	विदेश में रोगी के साथ रहने वाले व्यक्ति के लिए खर्च	25,000 यूएसडी तक
13	भारत में स्थित प्रॉपर्टी बेचने के लिए भारत के बाहर एजेंट का आयोग	सीमा: 25,000 यूएसडी तक या प्रति ट्रांज़ैक्शन इनवर्ड रेमिटेंस का 5%, जो भी अधिक हो
14	कंसल्टेंसी सेवाएं जो भारत के बाहर से प्राप्त की जाती हैं	इन्फ्रास्ट्रक्चर प्रोजेक्ट के लिए, लिमिट प्रति प्रोजेक्ट 1 मिलियन यूएसडी से लेकर प्रति प्रोजेक्ट 10 मिलियन यूएसडी तक है अन्य सभी मामलों के लिए, लिमिट 1 मिलियन यूएसडी है
15	प्री-इन्कॉर्पोरेशन एक्सपेंस रीइम्बर्समेंट	सीमा: 100,000 यूएसडी तक या भारत में निवेश का 5%, जो भी अधिक हो
16	ट्रेडमार्क की खरीद/उपयोग	RBI के अप्रूवल के बिना अनुमति दी जाती है
17	विदेशी कंपनी से स्वास्थ्य बीमा	मुक्त रूप से अनुमति
18	तकनीकी सहयोग के तहत रॉयल्टी भुगतान और लंपसम फीस	RBI के अप्रूवल के बिना मुक्त रूप से अनुमति
19	बीमार पड़ जाने पर विदेश में मेडिकल ट्रीटमेंट	स्व-घोषणा के आधार पर 100,000 USD तक
20	लघु मूल्य प्रेषण	25,000 USD तक (फॉर्म A2)

ऊपर बताए गए ट्रांज़ैक्शन के अलावा, कई अन्य ट्रांज़ैक्शन हैं जिनके लिए केंद्र सरकार से अप्रूवल की आवश्यकता होती है, जैसे:

• सांस्कृतिक दौरे
• राज्य सरकार और सार्वजनिक क्षेत्र की इकाइयों द्वारा 10,000 यूएसडी से अधिक विदेशी मुद्रण मीडिया ( पर्यटन संवर्धन, अंतर्राष्ट्रीय बोली और विदेशी निवेश को छोड़कर) में विज्ञापन
• आयात के लिए भुगतान
  • सार्वजनिक क्षेत्र की इकाइयां
    या
  • सरकारी विभाग (महासागर परिवहन के माध्यम से सीआईएफ आधार पर)
• चार्टर्ड वेसल्स के लिए फ्रेट रेमिटेंस
• कंटेनर के लिए डिटेंशन शुल्क (शिपिंग डायरेक्टर जनरल द्वारा निर्धारित दरों से अधिक)
• विदेशों में खेल गतिविधियों के लिए पुरस्कार राशि/प्रायोजकता (राष्ट्रीय/राष्ट्रीय/राज्य-स्तरीय खेल निकायों को छोड़कर 100,000 यूएसडी से अधिक)
• ट्रांसपोंडर्स के लिए हायरिंग शुल्क
• इंटरनेट सेवा प्रदाता
• TV चैनल
• P&I क्लब मेंबरशिप के लिए रेमिटेंस
• मल्टी-मोडल ट्रांसपोर्ट ऑपरेटर द्वारा उनके विदेशी एजेंट को रेमिटेंस

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एफईएमए, 1999 में कौन से प्रमुख प्रावधान कवर किए जाते हैं?

एफईएमए का मुख्य लक्ष्य बाहरी व्यापार को सुविधाजनक बनाना और भारत में विदेशी मुद्रा बाजार को बनाए रखना है. इस उद्देश्य के लिए, एफईएमए अधिनियम विदेशी मुद्रा से निपटने के लिए कई नियम प्रदान करता है. आइए कुछ प्रमुख प्रावधानों को देखें:

• चालू अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन का विनियमन
  • एफईएमए अधिनियम के तहत, सभी करंट अकाउंट ट्रांज़ैक्शन आमतौर पर तब तक की अनुमति दी जाती है जब तक कि केंद्र सरकार विशेष रूप से प्रतिबंधित न हो.
  • इसके अलावा, लॉटरी जीतने के लिए रेमिटेंस जैसे कुछ ट्रांज़ैक्शन प्रतिबंधित हैं, जबकि कुछ को भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) से विशिष्ट अप्रूवल की आवश्यकता होती है.
• पूंजी अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन का विनियमन
  • एफईएमए अधिनियम के तहत, पूंजी अकाउंट के ट्रांज़ैक्शन आमतौर पर तब तक प्रतिबंधित होते हैं जब तक कि स्पष्ट रूप से अनुमति.
  • अनुमत ट्रांज़ैक्शन के कुछ उदाहरण हैं:
    • विदेशी प्रत्यक्ष निवेश (एफडीआई)
      और
    • बाहरी वाणिज्यिक उधार (ईसीबी)
• अधिकृत व्यक्ति
  • विदेशी मुद्रा से संबंधित सभी फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन RBI द्वारा निर्धारित "अधिकृत व्यक्तियों" के माध्यम से किए जाने चाहिए.
  • इन संस्थाओं को विभिन्न श्रेणियों में वर्गीकृत किया जाता है, जो उन गतिविधियों के दायरे के आधार पर निर्धारित की जाती है.
• माल और सेवाओं का निर्यात
  • शिपमेंट की तारीख से छह महीनों के भीतर निर्यात की आय प्राप्त की जानी चाहिए.
  • इसके अलावा, कुछ परिस्थितियों में इस अवधि को बढ़ाने के लिए विशिष्ट प्रावधान हैं.
• विदेशी मुद्रा का कब्जा और प्रतिधारण
  • एफईएमए निवासियों को निर्दिष्ट सीमाओं (यूएसडी 2,000) के भीतर विदेशी मुद्रा रखने की अनुमति देता है.
  • इसके अलावा, यह भी बताता है कि किसी भी उपयोग न किए गए विदेशी मुद्रा को निर्धारित अवधि के भीतर सरेंडर किया जाना चाहिए.

फेरा और फेमा के बीच अंतर

एफईएमए का पुराना वर्ज़न एफईआरए (विदेशी विनिमय विनियमन अधिनियम) था, जिसका प्राथमिक लक्ष्य विदेशी मुद्रा के दुरुपयोग को रोकने और इसे संरक्षित करना था. यह भारत में विदेशी मुद्रा की कमी के कारण था जब फेरा अधिनियमित किया गया था.

धीरे-धीरे, इसका उद्देश्य बाहरी व्यापार और भुगतान की सुविधा प्रदान करना और भारत में स्वस्थ विदेशी मुद्रा बाजार के विकास और रखरखाव को बढ़ावा देना है. इससे 1999 में एफईएमए की स्थापना हुई, जिसने फेरा को बदल दिया.

अधिक स्पष्टता के लिए, आइए इन अधिनियमों के बीच कुछ प्रमुख अंतरों को समझते हैं:

पैरामीटर	फेरा	फेमा
मुख्य लक्ष्य	दुरुपयोग को रोकें और विदेशी मुद्रा का संरक्षण करें	विदेशी व्यापार और भुगतान की सुविधा विदेशी मुद्रा बाजार का विकास करना
प्राथमिक फोकस	विनिमय विनियमन और नियंत्रण.	विदेशी मुद्रा प्रबंधन
अपराध का प्रकार	उल्लंघन एक आपराधिक अपराध था	उल्लंघन एक नागरिक अपराध है

निष्कर्ष

फॉरेन एक्सचेंज मैनेजमेंट एक्ट (एफईएमए) का अधिनियम 1999 में भारत की संसद द्वारा किया गया था . यह अधिनियम सभी भारतीय नागरिकों पर लागू होता है और गैर-अनुपालन के लिए दंड अनिवार्य करता है. एफईएमए का प्राथमिक लक्ष्य भारत में फॉरेन एक्सचेंज मार्केट को मैनेज करते समय अंतर्राष्ट्रीय भुगतान और ट्रेड की सुविधा प्रदान करना है.

पुराने फॉरेन एक्सचेंज रेगुलेशन एक्ट (फेरा) को बदलना, एफईएमए भारत की उदार अर्थव्यवस्था की आधुनिक आवश्यकताओं को पूरा करता है. यह विदेशी मुद्रा ट्रांज़ैक्शन को चालू और पूंजी खातों में विभाजित करता है और उन्हें विशिष्ट प्रावधानों के माध्यम से नियंत्रित करता है.

एफईएमए के कुछ प्रमुख प्रावधानों में ट्रांज़ैक्शन का विनियमन, विदेशी मुद्रा को संभालने में अधिकृत व्यक्तियों की भूमिका और निर्यात आय और विदेशी मुद्रा के कब्जे के लिए विशिष्ट दिशानिर्देश शामिल हैं.

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