FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛
рдЕрдЧрд░ рдЖрдкрдиреЗ рдмрдЬрд╛рдЬ рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╕ рдлрд┐рдХреНрд╕реНрдб рдбрд┐рдкреЙреЫрд┐рдЯ рдХрд╛ рд╡рд┐рдХрд▓реНрдк рдЪреБрдирд╛ рд╣реИ, рддреЛ рдЖрдкрдХреЛ FATCA (рдлреЙрд░реЗрди рдЕрдХрд╛рдЙрдВрдЯ рдЯреИрдХреНрд╕ рдХрдВрдкреНрд▓рд╛рдпрдВрд╕ рдЕрдиреБрдкрд╛рд▓рди рдЕрдзрд┐рдирд┐рдпрдо) рдШреЛрд╖рдгрд╛ рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░рдиреА рд╣реЛрдЧреА. рд╣рд╛рд▓рд╛рдВрдХрд┐, рдЕрдЧрд░ рдЖрдк рдЕрдирд┐рд╡рд╛рд╕реА рднрд╛рд░рддреАрдп рд╣реИрдВ, рддреЛ рдЕрдкрдиреА FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рдлреЙрд░реНрдо рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░рдирд╛ рдЕрдирд┐рд╡рд╛рд░реНрдп рд╣реИ. рдРрд╕рд╛ рдЗрд╕рд▓рд┐рдП рд╣реИ рдХреНрдпреЛрдВрдХрд┐ рдЖрдк рдкрд░ рдХрд┐рддрдирд╛ рдЯреИрдХреНрд╕ рд▓рдЧрд╛рдпрд╛ рдЬрд╛рдПрдЧрд╛, рдпрд╣ рдЙрд╕ рджреЗрд╢ рдХреЗ рджреНрд╡рд╛рд░рд╛ рддрдп рдХрд┐рдпрд╛ рдЬрд╛рддрд╛ рд╣реИ, рдЬрд╣рд╛рдВ рдЖрдк рд░рд╣рддреЗ рд╣реИрдВ.
рдЖрдк рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рдЬрд╛рдХрд░ рдХреБрдЫ рдЖрд╕рд╛рди рдЪрд░рдгреЛрдВ рдореЗрдВ FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рдСрдирд▓рд╛рдЗрди рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ.
-
рдЕрдкрдирд╛ FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рдлреЙрд░реНрдо рдСрдирд▓рд╛рдЗрди рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░реЗрдВ
рдЖрдк рдЗрди рдЖрд╕рд╛рди рдЪрд░рдгреЛрдВ рдХрд╛ рдкрд╛рд▓рди рдХрд░рдХреЗ рдЕрдкрдиреЗ рдЕрдХрд╛рдЙрдВрдЯ рдореЗрдВ FATCA рдлреЙрд░реНрдо рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ:
- рдЖрдк рдЕрдкрдирд╛ рдореЛрдмрд╛рдЗрд▓ рдирдВрдмрд░ рдпрд╛ рдИрдореЗрд▓ ID рдФрд░ OTP рджрд░реНрдЬ рдХрд░рдХреЗ рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рд╕рд╛рдЗрди-рдЗрди рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ.
- рдЕрдкрдиреА рдЬрдиреНрдорддрд┐рдерд┐ рдХреЗ рд╕рд╛рде рдЕрдкрдирд╛ рд╡рд┐рд╡рд░рдг рдЬрд╛рдВрдЪреЗрдВ рдФрд░ рдЖрдЧреЗ рдмрдврд╝реЗрдВ.
- "рдЕрдкрдиреЗ рд╕рдВрдмрдВрдз" рдореЗрдВ рд╕реЗ рдлрд┐рдХреНрд╕реНрдб рдбрд┐рдкреЙреЫрд┐рдЯ рдЪреБрдиреЗрдВ.
- рдХреНрд╡рд┐рдХ рдПрдХреНрд╢рди' рд╕реЗрдХреНрд╢рди рдкрд░ рдЬрд╛рдХрд░ 'FATCA рдлреЙрд░реНрдо' рд╡рд┐рдХрд▓реНрдк рдкрд░ рдХреНрд▓рд┐рдХ рдХрд░реЗрдВ.
- рдЖрд╡рд╢реНрдпрдХ рдЬрд╛рдирдХрд╛рд░реА рджрд░реНрдЬ рдХрд░реЗрдВ рдФрд░ 'OTP рдЬрдирд░реЗрдЯ рдХрд░реЗрдВ' рдкрд░ рдХреНрд▓рд┐рдХ рдХрд░реЗрдВ.
- рдЖрдкрдХреЗ рд░рдЬрд┐рд╕реНрдЯрд░реНрдб рдирдВрдмрд░ рдкрд░ рднреЗрдЬрд╛ рдЧрдпрд╛ OTP рдбрд╛рд▓рдХрд░ рдЕрдкрдиреА рдЬрд╛рдирдХрд╛рд░реА рдХреА рдЬрд╛рдВрдЪ рдкреВрд░реА рдХрд░реЗрдВ.
рдЖрдк рдиреАрдЪреЗ рджрд┐рдП рдЧрдП 'рдЕрдкрдиреА FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░реЗрдВ' рдкрд░ рдХреНрд▓рд┐рдХ рдХрд░рдХреЗ рд╕реАрдзреЗ рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рднреА рдЬрд╛ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ. рд╕рд╛рдЗрди-рдЗрди рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рдмрд╛рдж, рдЕрдкрдиреА FD рдЪреБрдиреЗрдВ, 'рдХреНрд╡рд┐рдХ рдПрдХреНрд╢рди' рдореЗрдВ 'FATCA рдлреЙрд░реНрдо' рдкрд░ рдХреНрд▓рд┐рдХ рдХрд░реЗрдВ рдФрд░ рдЖрдЧреЗ рдмреЭреЗрдВ. рдШреЛрд╖рдгрд╛ рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рдмрд╛рдж рдЖрдкрдХреЛ рд╕реНрдХреНрд░реАрди рдкрд░ рдПрдХ рдХрдиреНрдлрд░реНрдореЗрд╢рди рдореИрд╕реЗрдЬ рдкреНрд░рд╛рдкреНрдд рд╣реЛрдЧрд╛.
рдЕрдкрдиреА FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░реЗрдВ
-
рдЖрдк рдЕрдкрдирд╛ рдлреЙрд░реНрдо 15 G/H рднреА рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ рдФрд░ рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рдЬрд╛рдХрд░ TDS рдореЗрдВ рдЫреВрдЯ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдЕрдкреНрд▓рд╛рдИ рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ.
-
рдЕрдкрдиреЗ рдлрд┐рдХреНрд╕реНрдб рдбрд┐рдкреЙреЫрд┐рдЯ рдХреЛ рдЪреЗрдХ рдХрд░реЗрдВ
рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рдЬрд╛рдПрдВ рдФрд░ рдЕрдкрдиреА FD рдХреЗ рд╡рд┐рд╡рд░рдг рдХреЛ рдЖрд╕рд╛рдиреА рд╕реЗ рдЯреНрд░реИрдХ рдХрд░реЗрдВ.
рд╕рд╛рдорд╛рдиреНрдп рдкреНрд░рд╢реНрди
рдмрдЬрд╛рдЬ рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╕ рдлрд┐рдХреНрд╕реНрдб рдбрд┐рдкреЙреЫрд┐рдЯ рдореЗрдВ рдирд┐рд╡реЗрд╢ рдХрд░рдиреЗ рд╡рд╛рд▓реЗ рдЕрдирд┐рд╡рд╛рд╕реА рднрд╛рд░рддреАрдпреЛрдВ рдХреЛ FATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рдлреЙрд░реНрдо рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░рдирд╛ рд╣реЛрдЧрд╛. рдпрд╣ рдЕрдирд┐рд╡рд╛рд░реНрдп рд╣реИ рдХреНрдпреЛрдВрдХрд┐ рдЙрдирдХреА рдЯреИрдХреНрд╕ рджреЗрдпрддрд╛рдПрдВ рдирд┐рд╡рд╛рд╕ рдХреЗ рджреЗрд╢ рджреНрд╡рд╛рд░рд╛ рдирд┐рдпрдВрддреНрд░рд┐рдд рдХреА рдЬрд╛рддреА рд╣реИрдВ.
┬аFATCA рдШреЛрд╖рдгрд╛ рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХрд░реЗрдВ
рдЕрдЧрд░ рдЖрдкрдиреЗ рдмрдЬрд╛рдЬ рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╕ рдлрд┐рдХреНрд╕реНрдб рдбрд┐рдкреЙреЫрд┐рдЯ рдореЗрдВ рдирд┐рд╡реЗрд╢ рдХрд┐рдпрд╛ рд╣реИ, рддреЛ рдЖрдк рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ - рдорд╛рдп рдЕрдХрд╛рдЙрдВрдЯ рдкрд░ рдЬрд╛рдХрд░ рдЕрдкрдиреА FD рд░рд╕реАрдж рдбрд╛рдЙрдирд▓реЛрдб рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ. рдЕрдкрдиреА FD рд░рд╕реАрдж рдбрд╛рдЙрдирд▓реЛрдб рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдЗрди рдЖрд╕рд╛рди рдЪрд░рдгреЛрдВ рдХрд╛ рдкрд╛рд▓рди рдХрд░реЗрдВ.
- рд╣рдорд╛рд░реЗ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рдЬрд╛рдиреЗ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдиреАрдЪреЗ рджрд┐рдП рдЧрдП 'FD рд░рд╕реАрдж рдбрд╛рдЙрдирд▓реЛрдб рдХрд░реЗрдВ' рдЯреЗрдХреНрд╕реНрдЯ рдкрд░ рдХреНрд▓рд┐рдХ рдХрд░реЗрдВ.
- рд╕рд╛рдЗрди-рдЗрди рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдЕрдкрдиреЗ рд░рдЬрд┐рд╕реНрдЯрд░реНрдб рдореЛрдмрд╛рдЗрд▓ рдирдВрдмрд░ рдФрд░ OTP рдХреЗ рд╕рд╛рде рд╕рд╛рдЗрди-рдЗрди рдХрд░реЗрдВ.
- рдЬрд╛рдВрдЪ рдкреВрд░реА рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдЕрдкрдиреА рдЬрдиреНрдорддрд┐рдерд┐ рджрд░реНрдЬ рдХрд░реЗрдВ рдФрд░ рдЖрдЧреЗ рдмрдврд╝реЗрдВ.
- рдЬрд┐рд╕ FD рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдЖрдк рд░рд╕реАрдж рдбрд╛рдЙрдирд▓реЛрдб рдХрд░рдирд╛ рдЪрд╛рд╣рддреЗ рд╣реИрдВ, рдЙрд╕реЗ рдЪреБрдиреЗрдВ.
- рд░рд╕реАрдж рдбрд╛рдЙрдирд▓реЛрдб рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рд▓рд┐рдП 'рдлрд┐рдХреНрд╕реНрдб рдбрд┐рдкреЙреЫрд┐рдЯ рдХреА рд░рд╕реАрдж' рдкрд░ рдХреНрд▓рд┐рдХ рдХрд░реЗрдВ.
FD рд░рд╕реАрдж рдбрд╛рдЙрдирд▓реЛрдб рдХрд░реЗрдВ
FATCA, рдпрд╛ рдлреЙрд░реЗрди рдЕрдХрд╛рдЙрдВрдЯ рдЯреИрдХреНрд╕ рдХрдореНрдкреНрд▓рд╛рдпрдВрд╕ рдПрдХреНрдЯ, рдПрдХ рдЕрдореЗрд░рд┐рдХреА рдХрд╛рдиреВрди рд╣реИ рдЬрд┐рд╕рдореЗрдВ рднрд╛рд░рдд рд╕рд╣рд┐рдд рд╡рд┐рд╢реНрд╡ рднрд░ рдореЗрдВ рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╢рд┐рдпрд▓ рд╕рдВрд╕реНрдерд╛рдиреЛрдВ рдХреА рдЖрд╡рд╢реНрдпрдХрддрд╛ рд╣реЛрддреА рд╣реИ, рддрд╛рдХрд┐ рдЕрдореЗрд░рд┐рдХреА рдХрд░рджрд╛рддрд╛рдУрдВ рджреНрд╡рд╛рд░рд╛ рдЖрдпреЛрдЬрд┐рдд рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╢рд┐рдпрд▓ рдЕрдХрд╛рдЙрдВрдЯ рдХреА рд░рд┐рдкреЛрд░реНрдЯ рдХреА рдЬрд╛ рд╕рдХреЗ. FATCA рд╡рд┐рд╡рд░рдг рдореЗрдВ рднрд╛рд░рддреАрдп рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╢рд┐рдпрд▓ рд╕рдВрд╕реНрдерд╛рдиреЛрдВ рджреНрд╡рд╛рд░рд╛ рдЕрдкрдиреЗ рдХреНрд▓рд╛рдЗрдВрдЯ рдХреЗ рдмрд╛рд░реЗ рдореЗрдВ рдПрдХрддреНрд░ рдХреА рдЧрдИ рдЬрд╛рдирдХрд╛рд░реА рд╢рд╛рдорд┐рд▓ рд╣реИ рдЬреЛ рдЯреИрдХреНрд╕ рдЙрджреНрджреЗрд╢реНрдпреЛрдВ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдпреВ.рдПрд╕. рд╡реНрдпрдХреНрддрд┐ рд╣реИрдВ, рдЬреЛ рдмрд╛рдж рдореЗрдВ рдпреВ.рдПрд╕. рдЖрдИрдЖрд░рдПрд╕ рдХреЗ рд╕рд╛рде рд╢реЗрдпрд░ рдХреА рдЬрд╛рддреА рд╣реИ.
рднрд╛рд░рдд рдореЗрдВ рдЕрдкрдиреА FATCA рд╕реНрдерд┐рддрд┐ рдЪреЗрдХ рдХрд░рдиреЗ рдХреЗ рд▓рд┐рдП, рдЕрдкрдиреЗ рдмреИрдВрдХ рдпрд╛ рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╢рд┐рдпрд▓ рд╕рдВрд╕реНрдерд╛рди рдХреЗ рдСрдирд▓рд╛рдЗрди рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдореЗрдВ рд▓реЙрдЧ-рдЗрди рдХрд░реЗрдВ рдФрд░ рдЕрдиреБрдкрд╛рд▓рди рдпрд╛ рдирд┐рдпрд╛рдордХ рд╕реЗрдХреНрд╢рди рдореЗрдВ рдЬрд╛рдПрдВ. рдЖрдк рд╕рд╣рд╛рдпрддрд╛ рдХреЗ рд▓рд┐рдП рдХрд┐рд╕реА рд╢рд╛рдЦрд╛ рдореЗрдВ рдЬрд╛ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ рдпрд╛ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рд╕реЗрд╡рд╛ рдЯреАрдо рд╕реЗ рднреА рд╕рдВрдкрд░реНрдХ рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ. рд╕реНрдЯреЗрдЯрд╕ рдЖрдорддреМрд░ рдкрд░ рдпрд╣ рджрд░реНрд╢рд╛рддрд╛ рд╣реИ рдХрд┐ рдЖрдкрдиреЗ рдЖрд╡рд╢реНрдпрдХ FATCAрдШреЛрд╖рдгрд╛ рд╕рдмрдорд┐рдЯ рдХреА рд╣реИ рдпрд╛ рдирд╣реАрдВ.
рднрд╛рд░рдд рдореЗрдВ, рдЬрдм рдЖрдк рдЕрдХрд╛рдЙрдВрдЯ рдЦреЛрд▓рддреЗ рд╣реИрдВ, рд╡рд┐рд╢реЗрд╖ рд░реВрдк рд╕реЗ рдЕрдиреБрдкрд╛рд▓рди рдпрд╛ рдЯреИрдХреНрд╕ рдЬрд╛рдирдХрд╛рд░реА рд╕реЗ рд╕рдВрдмрдВрдзрд┐рдд рд╕реЗрдХреНрд╢рди рдореЗрдВ, рдЖрдк рдЕрдкрдиреЗ рдмреИрдВрдХ рдпрд╛ рдлрд╛рдЗрдиреЗрдВрд╢рд┐рдпрд▓ рд╕рдВрд╕реНрдерд╛рди рджреНрд╡рд╛рд░рд╛ рдкреНрд░рджрд╛рди рдХрд┐рдП рдЧрдП рдбреЙрдХреНрдпреВрдореЗрдВрдЯ рдореЗрдВ рдЕрдкрдиреА FATCA рдЬрд╛рдирдХрд╛рд░реА рдкреНрд░рд╛рдкреНрдд рдХрд░ рд╕рдХрддреЗ рд╣реИрдВ. рдпрд╣ рдЬрд╛рдирдХрд╛рд░реА рдЖрдорддреМрд░ рдкрд░ рдирд┐рдпрд╛рдордХ рд╡рд┐рд╡рд░рдг рдХреЗ рддрд╣рдд рд╕рдВрд╕реНрдерд╛рди рдХреЗ рдСрдирд▓рд╛рдЗрди рдкреЛрд░реНрдЯрд▓ рдкрд░ рднреА рдЙрдкрд▓рдмреНрдз рд╣реЛрддреА рд╣реИ рдпрд╛ рдЧреНрд░рд╛рд╣рдХ рд╕реЗрд╡рд╛ рд╕реЗ рдЕрдиреБрд░реЛрдз рдХрд┐рдпрд╛ рдЬрд╛ рд╕рдХрддрд╛ рд╣реИ.