प्रॉपर्टी पर TDS का ऑनलाइन भुगतान करें

प्रॉपर्टी खरीदने पर TDS तब लागू होता है जब बिक्री मूल्य ₹50 लाख या उससे अधिक हो. खरीदार महीने के अंत से 30 दिनों के भीतर सरकार के साथ TDS जमा करने के लिए ज़िम्मेदार है, जिसमें कटौती होती है. सेक्शन 194-IA के तहत, अगर प्रॉपर्टी की बिक्री वैल्यू ₹50 लाख से अधिक है, तो 1% TDS दर लागू होती है.

2025 में प्रॉपर्टी पर ऑनलाइन TDS का भुगतान कैसे करें?

प्रॉपर्टी टैक्स भुगतान ऑनलाइन की सुविधा में एक आसान प्रोसेस शामिल है जो आपको अपने बैंक अकाउंट से आवश्यक राशि का भुगतान करने की अनुमति देता है. लेकिन, tds ऑनलाइन सुविधा का भुगतान करने के लिए, आपके अकाउंट पर नेट बैंकिंग सुविधा ऐक्टिवेट होनी चाहिए. अकाउंट TIN-NSDL की आधिकारिक वेबसाइट पर उल्लिखित अधिकृत बैंकों से भी जुड़ा होना चाहिए.

TDS का ऑनलाइन भुगतान करने के चरण

अपनी प्रॉपर्टी पर ऑनलाइन TDS का भुगतान करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें.

चरण 1: फॉर्म 26qb ऑनलाइन भरें

• भुगतान जमा करने से पहले फॉर्म 26qb भरें, जो tin-NSDL वेबसाइट पर उपलब्ध है
• यह फॉर्म भूमि की बिक्री पर इनकम टैक्स से स्रोत पर काटे गए टैक्स का भुगतान करने के लिए उपलब्ध फॉर्म के समान है
• पैन, खरीदार और विक्रेता के एड्रेस, प्रॉपर्टी एड्रेस प्रॉपर्टी, सेल एग्रीमेंट की तारीख और प्रॉपर्टी वैल्यू जैसे विवरण प्रदान करें

चरण 2: ई-पेमेंट कन्फर्म करें

• कन्फर्मेशन के बाद, TDS राशि आपके बैंक से इलेक्ट्रॉनिक रूप से काट ली जाएगी
• आप बाद की तारीख के लिए भुगतान शिड्यूल कर सकते हैं
• भुगतान के कन्फर्मेशन पर 9-अंकों का अल्फा-न्यूमेरिक एक्नॉलेजमेंट नंबर प्राप्त करें
• यूनीक CIN और भुगतान और बैंक विवरण के साथ चालान प्राप्त करें

चरण 3: फॉर्म 16B डाउनलोड करें

• विक्रेता के रूप में, TDS के केंद्रीकृत प्रोसेसिंग सेल की आधिकारिक वेबसाइट से फॉर्म 16B डाउनलोड करें
• खरीदार को चालान पर उल्लिखित सबमिट करने की देय तारीख से 15 दिनों के भीतर आपको TDS का सर्टिफिकेट (विक्रेता) सबमिट करना होगा

प्रॉपर्टी पर TDS का ऑनलाइन भुगतान करने के लिए, ऊपर दिए गए चरणों का पालन करें. स्रोत पर काटे गए टैक्स का सर्टिफिकेट प्राप्त करने के बाद, आप, विक्रेता के रूप में, सबमिट करने के बाद टैक्स देयता पर ₹ 50 लाख से अधिक की प्रॉपर्टी खरीद पर TDS के लिए क्रेडिट का क्लेम करने के लिए योग्य होंगे.

भारत में प्रॉपर्टी पर TDS का ऑनलाइन भुगतान करने से संबंधित मुख्य बिंदु:

1. लागूता: प्रॉपर्टी पर TDS तब लागू होता है जब बिक्री प्रतिफल एक निर्दिष्ट सीमा से अधिक हो जाता है. जनवरी 2022 में मेरी पिछली जानकारी के अपडेट के अनुसार, लागू लिमिट ₹ 50 लाख है.
2. TDS दर: खरीदार को कुल बिक्री प्रतिफल पर 1% की दर से TDS की कटौती करनी होगी. अगर विक्रेता परमानेंट अकाउंट नंबर (पैन) प्रदान नहीं करता है, तो TDS दर 20% तक बढ़ जाती है.
3. भुगतान और फॉर्म 26qb: खरीदार को ऑनलाइन टैक्स पोर्टल के माध्यम से फॉर्म 26qb का उपयोग करके TDS राशि डिपॉज़िट करनी होगी. यह फॉर्म प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन, खरीदार और विक्रेता के विवरण को कैप्चर करता है.
4. TDS सर्टिफिकेट (फॉर्म 16बी): TDS जमा करने के बाद, खरीदार को ऑनलाइन टैक्स पोर्टल से TDS सर्टिफिकेट, फॉर्म 16बी डाउनलोड करना होगा. यह सर्टिफिकेट TDS जमा करने का प्रमाण है.
5. विक्रेता की जिम्मेदारी:विक्रेता अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय काटे गए TDS के लिए क्रेडिट क्लेम कर सकता है. उन्हें साक्ष्य के रूप में खरीदार का TDS सर्टिफिकेट (फॉर्म 16बी) प्रदान करना होगा.
6. TDS रिटर्न फाइल करना: खरीदार को एक निर्दिष्ट अवधि के भीतर फॉर्म 26qb में TDS रिटर्न फाइल करना होगा, जो काटे गए TDS का विवरण प्रदान करता है और जमा किया गया है.

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि टैक्स के नियम और विनियम बदल सकते हैं, इसलिए प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन में शामिल व्यक्तियों को इनकम टैक्स विभाग के साथ लेटेस्ट दिशानिर्देशों और आवश्यकताओं को सत्यापित करना चाहिए या सटीक और अप-टू-डेट जानकारी के लिए टैक्स प्रोफेशनल से परामर्श करना चाहिए.

एक विक्रेता के रूप में, जब आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते हैं, तो आप अपनी रेजिडेंशियल प्रॉपर्टी पर TDS छूट का क्लेम भी कर सकते हैं. इसके अलावा, अगर आपकी प्रॉपर्टी 1 जून 2013 से पहले प्राप्त की गई थी, तो आपको इसे बेचते समय स्रोत पर काटे गए टैक्स का भुगतान करते समय फॉर्म 26qb फाइल नहीं करना होगा.

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ऑनलाइन TDS भुगतान का स्टेटस चेक करने के चरण इस प्रकार हैं:

1. tin NSDL वेबसाइट पर जाएं: NSDL (नेशनल सिक्योरिटीज़ डिपॉजिटरी लिमिटेड) की ऑफिशियल tin (टैक्स इन्फॉर्मेशन नेटवर्क) वेबसाइट पर जाएं, जो ऑनलाइन TDS से संबंधित सेवाओं को संभालता है.
2. "टैक्स भुगतान की स्थिति" पर क्लिक करें: होमपेज पर, सेवा सेक्शन के तहत लेबल किए गए "टैक्स भुगतान की स्थिति" का विकल्प ढूंढें. इससे आपको अपने TDS भुगतान की स्थिति ट्रैक करने की अनुमति मिलेगी.
3. आवश्यक विवरण दर्ज करें: आगे बढ़ने के लिए आपको चालान आइडेंटिफिकेशन नंबर (CIN), टैन (टैक्स कटौती अकाउंट नंबर) और फाइनेंशियल वर्ष दर्ज करना होगा.
4. भुगतान का स्टेटस देखें: विवरण दर्ज करने के बाद, सिस्टम आपके TDS भुगतान का स्टेटस दिखाएगा. सुनिश्चित करें कि आप भुगतान प्रोसेस हो गया है और रिकॉर्ड किया गया है.
5. चालान डाउनलोड करें: आप स्टेटस सत्यापित करने के बाद अपने रिकॉर्ड के लिए चालान भी डाउनलोड कर सकते हैं.
6. नेट बैंकिंग का उपयोग करें: अगर आपने TDS का ऑनलाइन भुगतान करने के लिए नेट बैंकिंग का उपयोग किया है, तो आप सीधे अपने बैंक की वेबसाइट के माध्यम से भी भुगतान का स्टेटस चेक कर सकते हैं.

इन चरणों का पालन करके, आप आसानी से अपने ऑनलाइन TDS भुगतान की स्थिति की निगरानी कर सकते हैं.

अतिरिक्त पढ़ें: प्रॉपर्टी टैक्स क्या है?

आपको 2025 में प्रॉपर्टी पर ऑनलाइन TDS का भुगतान क्यों करना होगा?

भारत में प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन पर स्रोत पर काटा गया टैक्स (TDS) सरकार द्वारा लागू किया गया एक तंत्र है, जो यह सुनिश्चित करने के लिए लागू किया जाता है कि प्रॉपर्टी की बिक्री के समय टैक्स एकत्र किए गए हैं, जिससे टैक्स निकासी की रोकथाम होती है और फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन में पारदर्शिता को बढ़ावा मिलता है. भारत में प्रॉपर्टी पर TDS की आवश्यकता के प्रमुख कारण यहां दिए गए हैं:

1. स्रोत पर टैक्स कलेक्शन:
   TDS यह सुनिश्चित करता है कि कुल बिक्री प्रतिफल का एक हिस्सा स्रोत पर ही कर के रूप में एकत्र किया जाता है, यानी प्रॉपर्टी की बिक्री के समय. यह टैक्स को जल्दी एकत्र करने में मदद करता है.
   
   
2. टैक्स निकासी की रोकथाम:
   TDS टैक्स निकासी के खिलाफ निवारक उपाय के रूप में कार्य करता है. प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन के समय TDS काटकर, सरकार यह सुनिश्चित कर सकती है कि अगर विक्रेता आय की रिपोर्ट नहीं करता है या बाद में टैक्स का भुगतान नहीं करता है, तो भी टैक्स एकत्र किए जाते हैं.
   
   
3. पारदर्शिता और जवाबदेही:
   TDS प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन में पारदर्शिता को बढ़ावा देता है और जवाबदेही सुनिश्चित करता है. TDS ट्रांज़ैक्शन का विवरण रिकॉर्ड किया जाता है, और खरीदार और विक्रेता दोनों को टैक्स कटौती के प्रमाण के रूप में सर्टिफिकेट (क्रमशः फॉर्म 26qb और फॉर्म 16B) प्राप्त होते हैं.
   
   
4. टैक्स अनुपालन को मज़बूत बनाना:
   TDS प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन और टैक्स भुगतान के बीच सीधा लिंक बनाकर टैक्स अनुपालन को मजबूत बनाने में मदद करता है. यह व्यक्तियों को अपनी टैक्स योग्य आय से बचने या कम रिपोर्ट करने से रोकता है.
   
   
5. टैक्स कलेक्शन प्रोसेस को आसान बनाता है:
   प्रॉपर्टी की बिक्री के समय टैक्स एकत्र करना सरकार के लिए टैक्स कलेक्शन प्रोसेस को आसान बनाता है. यह ट्रांज़ैक्शन होने के बाद व्यक्तिगत टैक्सपेयर से ट्रैकिंग और टैक्स एकत्र करने के बोझ को कम करता है.
   
   
6. प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन के लिए डॉक्यूमेंटेशन:
   प्रॉपर्टी पर TDS प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन में आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन प्रोसेस के रूप में कार्य करता है. खरीदार और विक्रेता दोनों को जारी किए गए TDS सर्टिफिकेट काटे गए और जमा किए गए टैक्स का रिकॉर्ड प्रदान करते हैं.
   
   
7. सुलभ जांच:
   TDS सरकार और टैक्सपेयर दोनों को टैक्स भुगतान को सत्यापित करने के लिए एक आसान तरीका प्रदान करता है. यह विवरण ऑनलाइन टैक्स पोर्टल पर उपलब्ध है, जिससे जांच के उद्देश्यों के लिए इसे एक्सेस किया जा सकता है.
   
   
8. खरीदार के अनुपालन को सुनिश्चित करता है:
   TDS खरीदार पर टैक्स काटने और डिपॉज़िट करने की जिम्मेदारी रखता है. यह सुनिश्चित करता है कि अगर विक्रेता गैर-कम्प्लायंट है, तो भी खरीदार की कार्रवाई टैक्स दायित्व को पूरा करने में योगदान देती है.

TDS प्रावधानों को समझने, इनकम टैक्स विभाग द्वारा निर्धारित दिशानिर्देशों का पालन करने और आवश्यक डॉक्यूमेंटेशन और रिपोर्टिंग आवश्यकताओं का पालन करने के लिए प्रॉपर्टी ट्रांज़ैक्शन में शामिल खरीदारों और विक्रेताओं दोनों के लिए यह महत्वपूर्ण है.

TDS का ऑनलाइन भुगतान करने का लाभ

1. सुविधाजनक लोकेशन और समय: अपने नेट-बैंकिंग अकाउंट का उपयोग करके किसी भी समय किसी भी लोकेशन से आसानी से टैक्स का भुगतान करें.
2. इंस्टेंट फंड ट्रांसफर: अपने अकाउंट से सीधे फंड के तेज़ ट्रांसफर का अनुभव करें.
3. इनकम टैक्स विभाग को सीधे जमा करना: ई-चालान पर प्रदान की गई जानकारी बैंकों द्वारा इंटरमीडियरी डेटा एंट्री के बिना सीधे इनकम टैक्स विभाग को भेजी जाती है.
4. रिकॉर्ड कीपिंग: अपने रिकॉर्ड के लिए चालान और रसीद की कॉपी सेव करें और प्रिंट करें.
5. तुरंत रसीद: आपके बैंक द्वारा भुगतान के ऑथोराइज़ेशन के बाद, तुरंत एक स्पष्ट और पठनीय रसीद/काउंटरफोइल प्राप्त होता है.
6. आसान ट्रैकिंग: ई-पेमेंट ट्रांज़ैक्शन को आसानी से ट्रैक करने के लिए अपने बैंक स्टेटमेंट में ट्रांज़ैक्शन ID एक्सेस करें.
7. भुगतान का जांच: सत्यापित करें कि आपका भुगतान https://tin.tin.nsdl.com/oltas/index.html पर टैक्स इन्फॉर्मेशन नेटवर्क वेबसाइट के माध्यम से ऑनलाइन चेक करके इनकम टैक्स विभाग पर पहुंच गया है या नहीं.

शहर/राज्य के अनुसार प्रॉपर्टी टैक्स