जब हम रिटायरमेंट की आयु तक पहुंच जाते हैं, तो हम सभी के पास फाइनेंशियल रूप से सुरक्षित और आरामदायक जीवन जीने के लिए पर्याप्त बचत होनी चाहिए. वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) सुविधा और नियंत्रण के साथ आपकी रिटायरमेंट सेविंग को बढ़ाने का एक बेहतरीन तरीका है. एम्प्लॉई प्रोविडेंट फंड (EPF) के विपरीत, वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) पूरी तरह से स्वैच्छिक है, और कर्मचारी अपनी बेसिक सैलरी और डियरनेस अलाउंस (DA) का 100% तक निवेश कर सकते हैं. यह आर्टिकल VPF के लाभों पर चर्चा करेगा और यह आपको रिटायरमेंट सेविंग के लक्ष्यों को प्राप्त करने में कैसे मदद कर सकता है.
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) क्या है?
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF), को वॉलंटरी रिटायरमेंट फंड के रूप में भी जाना जाता है, भारत में नौकरी पेशा कर्मचारियों के लिए उपलब्ध निवेश विकल्प है.यह एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF) के एक्सटेंशन के रूप में कार्य करता है. VPF कर्मचारियों को EPF में अनिवार्य 12% योगदान से परे अपने प्रोविडेंट फंड (PF) अकाउंट में स्वैच्छिक रूप से अतिरिक्त फंड प्रदान करने की अनुमति देता है.. कर्मचारी VPF में अपनी बेसिक सैलरी और डियरनेस अलाउंस (DA) का 100% तक निवेश कर सकते हैं.
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वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) के लाभ
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) कई लाभ प्रदान करता है:
- सुविधाजनक: कर्मचारियों को अपनी बेसिक सैलरी का कुछ प्रतिशत VPF में जमा करने की सुविधा मिलती है, लेकिन यह बेसिक सैलरी और DA के 100% से अधिक नहीं होना चाहिए. यह व्यक्तिगत फाइनेंशियल लक्ष्यों के आधार पर कस्टमाइज़ेशन की अनुमति देता है.
- लोन सुविधा: शर्तों के आधार पर, कर्मचारियों के पास अपने VPF बैलेंस पर लोन लेने का विकल्प हो सकता है, जो ज़रूरत के समय लिक्विडिटी प्रदान करता है.
- निवेश के लिए सुरक्षित विकल्प: EPF का विस्तार सरकार द्वारा समर्थित होता है, VPF व्यक्तियों को अपनी मेहनत की कमाई को निवेश करने के लिए सुरक्षित और स्थिर विकल्प प्रदान करता है. यह सुरक्षा कवच VPF को एक आकर्षक विकल्प बनाता है, विशेष रूप से विश्वसनीय और भरोसेमंद निवेश विकल्प चाहने वाले जोखिम से बचने वाले निवेशकों के लिए.
- अनुशासित बचत: सीधे सैलरी से काटे गए योगदान के साथ, VPF अनुशासित बचत आदतों को बढ़ावा देता है. यह व्यक्तियों को अपनी आय का एक हिस्सा लगातार बचाने में मदद करता है.
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वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) की ब्याज दर
भारत सरकार ने VPF के लिए ब्याज दरों में बदलाव करने का निर्णय लिया है और उसे हर साल बदल दिया है. 2024-25 वित्तीय वर्ष के अनुसार, VPF की ब्याज दर प्रति वर्ष 8.25% है.
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड में कौन निवेश कर सकता है?
EPF में नामांकित नौकरी पेशा लोगों के पास स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF) के माध्यम से अपने रिटायरमेंट के लिए अधिक योगदान करने का विकल्प होता है, लेकिन केवल तभी जब उन्हें किसी विशिष्ट सैलरी अकाउंट के माध्यम से अपनी सैलरी प्राप्त होती है.
VPF अकाउंट कैसे खोलें?
- कर्मचारियों को अपने नियोक्ता या HR विभाग से VPF अकाउंट खोलने और अपनी सैलरी से अतिरिक्त राशि आवंटित करने का अनुरोध करना होगा.
- कर्मचारियों को अपनी बेसिक सैलरी से VPF अकाउंट में निर्दिष्ट मासिक योगदान राशि के साथ पर्सनल विवरण देना होगा.
- VPF अकाउंट किसी भी समय खोला जा सकता है.
VPF अकाउंट खोलने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) अकाउंट खोलने के लिए, आपको आमतौर पर निम्नलिखित डॉक्यूमेंट की आवश्यकता होती है:
- फाइनेंस मंत्रालय (MoF) के साथ अपनी कंपनी का रजिस्ट्रेशन सर्टिफिकेट.
- बिज़नेस रजिस्ट्रेशन सर्टिफिकेट (फॉर्म 9 और फॉर्म D).
- फॉर्म 24 और फॉर्म 29 सबमिट करें .
- मलेशिया में 'Sdn Bhd' के रूप में रजिस्टर्ड कंपनियों के लिए, मेमोरेंडम ऑफ एसोसिएशन (MOA) और आर्टिकल ऑफ एसोसिएशन (AOA) का शिखर किया जाना चाहिए.
- सरकारी नियमों के अनुसार अतिरिक्त डॉक्यूमेंट.
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वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड निकासी प्रोसेस
फंड आंशिक और पूरा निकासी की अनुमति देता है. अगर 5 वर्षों से पहले निकासी की जाती है, तो संचित राशि पर टैक्स लागू होता है. राजीनामा या रिटायरमेंट के बाद, आपको पूरी मेच्योरिटी राशि प्राप्त होगी जो टैक्स मुक्त है. अकाउंट होल्डर की असमय मृत्यु के मामले में, नॉमिनी को VPF अकाउंट में संचित फंड प्राप्त होता है.
इनके अलावा, आप फाइनेंशियल एमरजेंसी के मामले में भी VPF अकाउंट से पैसे निकाल सकते हैं.
- डिपॉज़िटर या उसके परिवार के सदस्यों के लिए मेडिकल खर्च.
- बच्चों की शिक्षा या शादी जैसे खर्च.
- आवासीय प्रॉपर्टी की खरीद या घर की खरीद/निर्माण.
VPF के तहत उपलब्ध टैक्स लाभ
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) में निवेश करने से न केवल व्यक्तियों को अपना फाइनेंशियल भविष्य सुरक्षित करने में मदद मिलती है, बल्कि टैक्स लाभ भी मिलते हैं. VPF में योगदान इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए योग्य है, जो अधिकतम ₹1.5 लाख की वार्षिक कटौती प्रदान करता है. छूट-छूट-छूट (EEE) टैक्स स्थिति के साथ, अर्जित ब्याज और मेच्योरिटी राशि दोनों टैक्स-फ्री होते हैं.
लेकिन अगर 5 वर्षों के भीतर निवेश निकाला जाता है, तो वे टैक्स के लिए उत्तरदायी होते हैं.
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वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड (VPF) योगदान की लिमिट
वार्षिक रूप से VPF के लिए कोई निर्धारित अधिकतम या न्यूनतम योगदान सीमा नहीं है. आपके पास VPF में अपनी मासिक आय (सैलरी और डियरनेस अलाउंस सहित) का 100% तक योगदान करने की सुविधा होती है. नियोक्ताओं को VPF अकाउंट में योगदान देने की आवश्यकता नहीं है. इसके अलावा, एक बार खोलने के बाद, VPF अकाउंट पांच वर्षों के लिए बंद नहीं किया जा सकता है, और इस अवधि के दौरान योगदान बंद नहीं किया जा सकता है.
VPF और EPF के बीच अंतर
पहलू |
EPF |
VPF |
अकाउंट खोलना |
योग्य कर्मचारियों के लिए अनिवार्य |
किसी भी नौकरी पेशा व्यक्ति के लिए स्वैच्छिक (NRI को छोड़कर) |
ब्याज दर |
8.15% प्रति वर्ष |
8.15% प्रति वर्ष |
टैक्स लाभ |
सेक्शन 80C के तहत प्रति वर्ष ₹1.50 लाख तक |
सेक्शन 80C के तहत प्रति वर्ष ₹1.50 लाख तक |
निवेश की अवधि |
रिटायरमेंट या इस्तीफा |
5 वर्ष या बेरोजगारी, जो भी पहले हो |
नियोक्ता का योगदान |
बेसिक सैलरी का 12% + da (अनिवार्य) |
लागू नहीं है |
कर्मचारी का योगदान |
बेसिक सैलरी का 12% + da (अनिवार्य) |
स्वैच्छिक, बेसिक सैलरी का 100% तक + DA |
आंशिक निकासी |
विशिष्ट कारणों से अनुमति है |
विशिष्ट कारणों से अनुमति है |
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निष्कर्ष
वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड उन लोगों के लिए एक सुविधाजनक और लाभदायक विकल्प है जो अपनी रिटायरमेंट सेविंग को बढ़ाना चाहते हैं. VPF नौकरी पेशा लोगों को टैक्स बचाने के लिए सरकार द्वारा समर्थित विकल्प प्रदान करता है, और लंबे समय में उच्च रिटर्न की क्षमता प्रदान करता है.
कोई भी निवेश निर्णय लेने से पहले इस स्कीम के लाभ और कमियों को सावधानीपूर्वक पढ़ना और फाइनेंशियल सलाहकार से परामर्श करना आवश्यक है. लेकिन, अगर समझदारी से उपयोग किया जाता है, तो VPF आपके फाइनेंशियल भविष्य को सुरक्षित करने के लिए एक बेहतरीन एसेट हो सकता है.
