₹ 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लगता है

अगर आप उच्च आय वाले व्यक्ति हैं, विशेष रूप से अगर आपकी सैलरी ₹ 15 लाख से अधिक है, तो आप अपनी टैक्स देयता को कम करने के लिए टैक्स-सेविंग उपाय खोज रहे हैं. अगर आप ₹ 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लागू होता है, तो आपको यह जानना चाहिए कि ₹ 15 लाख से अधिक की आय स्लैब पर 20% टैक्स दर है.

भारत का इनकम टैक्स एक्ट आपको टैक्सपेयर के रूप में कटौतियों का लाभ उठाने और आपके टैक्स दायित्वों को कम करने के कई अवसर प्रदान करता है. सही प्लानिंग के साथ, आप टैक्स की महत्वपूर्ण राशि बचा सकते हैं. इस आर्टिकल में, हम पहले नए व्यवस्था के इनकम टैक्स स्लैब और उनकी टैक्स दरों को समझते हैं, और फिर आप अपने लाभ के लिए उपयोग कर सकने वाले विभिन्न टैक्स सेविंग उपायों पर नज़र रखेंगे.

केंद्रीय बजट 2024 के अनुसार नई टैक्स व्यवस्था के स्लैब

एक कार्यशील व्यक्ति के रूप में, आपको प्रत्येक बजट सत्र के दौरान फाइनेंस बिल के अनुसार प्रस्तावित टैक्स स्लैब दरों के आधार पर अपनी वार्षिक आय पर टैक्स का भुगतान करना होगा. लेकिन, इनकम टैक्स एक्ट 1961 के सेक्शन 115BAC के तहत, केंद्रीय बजट 2024 ने देश के टैक्स-पे करने वाले नागरिकों को विभिन्न दृष्टिकोणों के साथ पुराने और नए टैक्स स्लैब दरों के बीच चुनने का विकल्प दिया है.

लागू मौजूदा नियमों के अनुसार, नई टैक्स व्यवस्था लागू विकल्प को डिफॉल्ट करती है, जब तक कि आप पुरानी टैक्स व्यवस्था में स्विच करने का निर्णय नहीं लेते हैं. अगर आप सही तरीके से इनकम टैक्स कैलकुलेटर का उपयोग करते हैं, तो यह आपके टैक्स-प्लानिंग एक्सरसाइज़ में आपकी मदद करेगा.

आप नीचे दी गई टेबल को यह समझने के लिए देख सकते हैं कि पुरानी टैक्स व्यवस्था और नई टैक्स व्यवस्था कैसे टैक्स स्ट्रक्चर के रूप में अलग है, और बिना किसी छूट के लागू अधिकतम इनकम टैक्स और विशेष टैक्स स्लैब के लिए कटौतियां:

पुराने इनकम टैक्स स्लैब (FY 2021-22)
इनकम स्प्रेड	स्लैब दरें (प्रतिशत में)	प्रति आय स्लैब अधिकतम टैक्स लिया जाएगा	इनकम स्प्रेड	स्लैब दरें (प्रतिशत में)	प्रति आय स्लैब अधिकतम टैक्स लिया जाएगा
₹ 2.50 लाख और उससे कम	टैक्स छूट	शून्य	₹ 3 लाख और उससे कम	टैक्स छूट	शून्य
₹ 2.5 लाख से ₹ 5 लाख तक	5%	₹12,500	₹ 3 लाख से ₹ 6 लाख तक	5%	₹15,000
₹ 5 लाख से ₹ 7.5 लाख तक	10%	₹ 12,500 + ₹ 25,000= ₹37,500	₹ 6 लाख से ₹ 9 लाख तक	10%	₹ 15,000 + ₹ 30,000= ₹45,000
₹ 7.5 लाख से ₹ 10 लाख तक	15%	₹ 37,500 + ₹ 37,500= ₹75,000	₹ 9 लाख से ₹ 12 लाख तक	15%	₹ 45,000 + ₹ 45,000= ₹90,000
₹ 10 लाख से ₹ 12.5 लाख तक	20%	₹ 75,000 + ₹ 50,000= ₹1,25,000	₹ 12 लाख से ₹ 15 लाख तक	20%	₹ 90,000 + ₹ 60,000= ₹1,50,000
₹ 12.5 लाख से ₹ 15 लाख तक	25%	₹ 1,25,000 + ₹ 62,500= ₹1,87,500	₹ 15 लाख से अधिक	30%	वार्षिक आय के अनुसार 30% प्रति वर्ष की दर पर गणना की जाती है
₹ 15 लाख से अधिक	30%	वार्षिक आय के अनुसार 30% प्रति वर्ष की दर पर गणना की जाती है	₹ 15 लाख से अधिक	30%

इसके अलावा, आपको 4% पर सेस का भुगतान करना होगा, साथ ही लागू दरों पर सरचार्ज का भुगतान करना होगा. केंद्रीय बजट 2023 ने 25% तक लागू अधिकतम सरचार्ज को सीमित किया है .

जुलाई 2024 से नई इनकम टैक्स स्लैब दर की टेबल

प्री-बजेट और पोस्ट-बजेट के बीच अंतर यहां दिए गए हैंइनकम टैक्स स्लैबजुलाई 2024 तक :

टैक्स स्लैब (FY 2023-24)	टैक्स स्लैब	टैक्स स्लैब (FY 2024-25)	टैक्स स्लैब
₹3 लाख तक	शून्य	₹3 लाख तक	शून्य
₹ 3 लाख से ₹ 6 लाख के बीच	5%	₹ 3 लाख से ₹ 7 लाख के बीच	5%
₹ 6 लाख से ₹ 9 लाख के बीच	10%	₹ 7 लाख से ₹ 10 लाख के बीच	10%
₹ 9 लाख से ₹ 12 लाख के बीच	15%	₹ 10 लाख से ₹ 12 लाख के बीच	15%
₹ 12 लाख के बीच₹ 15 लाख तक	20%	₹ 12 लाख से ₹ 15 लाख के बीच	20%
₹ 15 लाख से अधिक	30%	₹ 15 लाख से अधिक	30%

नोट करने के लिए बिन्दु

₹ 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लागू होता है, यह समझने के लिए कुछ महत्वपूर्ण बिंदु यहां दिए गए हैं.:

• पुरानी और नई टैक्स व्यवस्थाओं में, न्यूनतम इनकम टैक्स स्लैब दर 5% है, और अधिकतम इनकम टैक्स स्लैब दर 30% है .

• पुराने टैक्स स्लैब स्ट्रक्चर में प्रत्येक पर लागू विशिष्ट इनकम टैक्स दरों के साथ सात इनकम रेंज शामिल हैं.

• लेकिन, नए टैक्स स्लैब स्ट्रक्चर में छह आय सीमाएं होती हैं. इससे टैक्स स्लैब की दरें कम हो गई हैं, जिसने 25% पर लागू होने वाली पिछली इनकम टैक्स दर को हटा दिया है .

• पुरानी इनकम टैक्स संरचना कई कटौतियों और छूटों के साथ जारी रहती हैसेक्शन 80सी, सेक्शन 80D, सेक्शन 80CCD, और भी बहुत कुछ.

• आपको यह समझना चाहिए कि नए इनकम टैक्स व्यवस्था में यह है कि आपको अपनी टैक्स देयता की गणना करते समय कटौतियों के साथ-साथ छूटों को छोड़ना होगा.

• इसके परिणामस्वरूप, नए टैक्स स्लैब दर संरचना के तहत उच्च आय वाले समूह के लिए व्यक्तिगत टैक्स देयता को कम करने की सुविधा अधिक लाभदायक है.

• लेकिन, अगर वे पुराने स्ट्रक्चर के तहत उपलब्ध सभी अनुमत कटौतियां और छूटों को छोड़ देते हैं, तो यह लाभ कम और मध्यम आय वाले समूहों के लिए लागत पर आ सकता है.

₹ 15 लाख से अधिक की सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं?

इनकम टैक्स स्लैब स्ट्रक्चर यह सुनिश्चित करना है कि आपकी इनकम में वृद्धि के साथ-साथ आपकी टैक्स देयताएं बढ़ जाए. सौभाग्य से, आप अपनी ₹15 लाख की आय पर टैक्स बचाने के लिए कई विकल्प अपना सकते हैं, जिन्हें इनकम टैक्स एक्ट 1961 द्वारा निर्धारित किया गया है. टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट, जो कहना आवश्यक नहीं है, हमेशा टैक्स-पेमेंट करने वाले व्यक्तियों के बीच उच्च मांग में रहे हैं, ताकि यह पता लगाया जा सके कि 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लागू होता है.

पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत इनकम टैक्स छूट

सबसे पहले, आइए देखें कि आप सेक्शन 80C, सेक्शन 80CC, और सेक्शन 80CCD के अनुसार अपनी टैक्स योग्य आय पर ₹ 1.5 लाख की बचत कैसे कर सकते हैं:

1. फाइनेंशियल प्रोटेक्शन इंस्ट्रूमेंट

• टर्म इंश्योरेंस

• जीवन बीमा

2. रिटायरमेंट और लॉन्ग टर्म उद्देश्य

• सार्वजनिक भविष्य निधि या PPF

• एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड या EPF

• यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान या ULIP

• इंश्योरेंस प्रदाताओं से पेंशन या एन्युटी प्लान

• राष्ट्रीय पेंशन योजना या NPS टियर-I अकाउंट

• सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम या SCSS

• रियल एस्टेट में निवेश करें

3. आपके बच्चे के भविष्य के लिए निवेश

• सुकन्या समृद्धि स्कीम या एसएसएस

• इंश्योरेंस प्रदाताओं के चाइल्ड प्लान

4. वेल्थ प्रोटेक्शन

• राष्ट्रीय बचत सर्टिफिकेट या NSC

• टैक्स सेविंग डिपॉज़िट - 5 वर्ष

• जीवन बीमा एंडोमेंट और मनी-बैक प्लान

सेक्शन 80 सीसीडी के माध्यम से अतिरिक्त ₹ 50,000 की कमी

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS) के तहत, वैधानिक कटौतियों की अनुमति इस प्रकार है:

• नौकरीपेशा लोगों के लिए, सामान्य कटौती मासिक सैलरी का 10% है, जो सरकारी कर्मचारियों और बैंकरों के लिए 14% तक बढ़ती है.

• स्व-व्यवसायी व्यक्तियों के लिए, योगदान वार्षिक आय का 20% तक हो सकता है.

• वैधानिक कटौती पर ₹ 50,000 का अतिरिक्त योगदान दिया जाता है, जिससे आप समान राशि के लिए टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं.

सेक्शन 80D के तहत अपनी टैक्स देयता पर ₹ 75,000 तक की बचत करें

आप निम्नलिखित मामलों में इस सेक्शन के तहत स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी खरीदकर अपने टैक्स बोझ को कम कर सकते हैं:

अपने और आपके परिवार के लिए स्वास्थ्य बीमा:

• 60 वर्ष से कम आयु के व्यक्तियों के लिए ₹ 25,000 तक का प्रीमियम.

• 25 वर्ष तक के बच्चों के लिए कवरेज प्रदान किया जाता है.

माता-पिता के लिए स्वास्थ्य बीमा:

• सीनियर सिटीज़न माता-पिता के लिए ₹ 50,000 तक का प्रीमियम.

• अगर आपके माता-पिता सीनियर सिटीज़न नहीं हैं, तो यह लिमिट ₹ 25,000 है.

प्रिवेंटिव हेल्थ चेक-अप:

• इसके अलावा, प्रत्येक पॉलिसी के तहत हेल्थ चेक-अप के लिए ₹ 5,000 की अनुमति है.

सेक्शन 24 के तहत अपनी टैक्स देयता को ₹ 2 लाख तक कम करें

• आप सेक्शन 24(B) के तहत हाउसिंग लोन ब्याज भुगतान पर ₹ 2 लाख तक की कटौती का क्लेम कर सकते हैं.

• फाइनेंशियल वर्ष के दौरान किए गए मूलधन पुनर्भुगतान का क्लेम सेक्शन 80C के तहत किया जा सकता है.

• केंद्रीय बजट 2023 के अनुसार, पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत ₹ 52,000 तक की मानक टैक्स कटौती की अनुमति है (पहले ₹ 50,000 तक सीमित).

नई टैक्स व्यवस्था के तहत इनकम टैक्स में छूट

विशिष्ट इनकम स्लैब के लिए इनकम टैक्स दरों को कम करने के साथ, सरकार ने अब उन टैक्स छूटों को हटा दिया है जो पहले उपलब्ध थे.

लेकिन, आप नई टैक्स व्यवस्था के अनुसार फॉलोअर कटौतियों और टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं:

• ₹ 7 लाख तक की आय के लिए टैक्स छूट (पहले पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत ₹ 5 लाख)

• इनकम टैक्स एक्ट 1961 के सेक्शन 80सीसीडी(2) के तहत कर्मचारी पेंशन फंड में योगदान के लिए कटौती उपलब्ध हैं.

भारत में ₹ 15 लाख की सैलरी पर इनकम टैक्स

भारत में 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लागू होता है, गणना नई टैक्स व्यवस्था में निर्दिष्ट मानक कटौती के अलावा किसी भी कटौती के बिना होगी.

इसलिए, पुरानी बनाम नई इनकम टैक्स व्यवस्था की तुलना करते समय आपको मिलने वाले टैक्स लाभों के आधार पर, आप पुरानी व्यवस्था के तहत उपरोक्त निवेश विकल्पों का उपयोग करके अपनी इनकम टैक्स देयता को महत्वपूर्ण रूप से कम कर सकते हैं.

पुरानी बनाम नई इनकम टैक्स व्यवस्था के तहत भारत में ₹15 लाख की सैलरी के लिए टैक्स की गणना करना

₹ 15 लाख की वार्षिक आय की कुल अनुमत राशि का सारांश यहां दिया गया है:

पुराने इनकम टैक्स स्लैब स्ट्रक्चर
शीर्षक	राशि	शीर्षक	राशि
कुल वेतन		कुल वेतन
वार्षिक आय	₹15,00,000	वार्षिक आय	₹15,00,000
कटौती		कटौती	कोई टैक्स छूट उपलब्ध नहीं है
सेक्शन 80सी	₹1,50,000	सेक्शन 80सी	--
सेक्शन 80डी	₹25,000	सेक्शन 80डी	--
NPS कटौती	₹25000	NPS कटौती	--
हाउस लोन पर भुगतान किए गए ब्याज के लिए कटौती	₹50,000	हाउस लोन पर भुगतान किए गए ब्याज के लिए कटौती	--
कुल टैक्स कटौती	₹2,50,000	कुल टैक्स कटौती	शून्य
टैक्स योग्य आय	₹12,50,000	टैक्स योग्य आय	₹15,00,000
स्लैब दरें	टैक्स राशि	स्लैब दरें	टैक्स राशि
5% (₹ 2.5 लाख - 5 लाख के टैक्स स्लैब के लिए)	₹12,500	5% (₹ 3 लाख - 6 लाख के टैक्स स्लैब के लिए)	₹15,000
10% (₹ 5 लाख के टैक्स स्लैब के लिए-₹. 7.5 लाख)	₹25,000	10% (₹ 6 लाख के टैक्स स्लैब के लिए- ₹ 9 लाख)	₹30,000
15% (₹ 7.5 लाख के टैक्स स्लैब के लिए- ₹ 10 लाख)	₹37,500	15% (₹ 9 लाख के टैक्स स्लैब के लिए- ₹ 12 लाख)	₹45,000
20% (₹ 10 लाख - 12.5 लाख के टैक्स स्लैब के लिए)	₹50,000	20% (₹ 12 लाख के टैक्स स्लैब के लिए- ₹ 15 लाख)	₹60,000
25% (₹ 12.5 लाख - 15 लाख के टैक्स स्लैब के लिए)	लागू नहीं है (जैसे टैक्स योग्य आय ₹ 12,50,000 है)	--	--
कुल टैक्स	₹ 12,500 + ₹ 25,500 + ₹ 37,500 + ₹ 50,000= ₹1,25,000	कुल टैक्स	₹ 15,000 + ₹ 30,000 + ₹ 45,000 + ₹ 60,000= ₹1,50,000
सेस @ 4% में	= ₹ 1.25 लाख का 4%= ₹5,000	सेस @ 4% में	= ₹ 1.5 लाख का 4%= ₹6,000
स्लैब के अनुसार टैक्सदरें + सेस	₹ 1,25,000 + ₹ 5,000= ₹1,30,000	स्लैब दरों + सेस के अनुसार टैक्स	₹ 1,50,000 + ₹ 6,000= ₹1,56,000
कुल टैक्स देयता	₹1,30,000	कुल टैक्स देयता	₹1,56,000

नोट करने के लिए बिन्दु

यहां कुछ बिंदु दिए गए हैं जिन्हें आपको यह समझने के दौरान याद रखना चाहिए कि ₹ 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लागू होता है:

पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत टैक्स देयता नई व्यवस्था के तहत थोड़ी कम है, जिसमें वार्षिक रूप से ₹ 26,000 का अंतर है.

संबंधित फाइनेंशियल वर्ष के लिए अपना ITR फाइल करते समय, आपके पास अपनी वार्षिक आय और इन्वेस्टमेंट के आधार पर टैक्स छूट के आधार पर टैक्स स्ट्रक्चर चुनने का विकल्प होता है.

विशेष रूप से, अपनी कटौतियों को ₹ 2.5 लाख से अधिक बढ़ाकर, आप पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत अपनी टैक्स देयता को और कम कर सकते हैं, विशेष रूप से अगर आपकी वार्षिक सैलरी ₹ 15 लाख तक है.

लेकिन, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि पुरानी व्यवस्था के तहत टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट आमतौर पर कम रिटर्न प्रदान करते हैं.

इसलिए, नए टैक्स स्ट्रक्चर पर विचार करना लाभदायक हो सकता है, जो मार्केट इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करने के लिए अधिक सुविधा प्रदान करता है, जिससे संभावित रूप से अधिक रिटर्न और वेल्थ क्रिएशन हो सकता है.

निष्कर्ष

टैक्सपेयर के रूप में आपको दो इनकम टैक्स स्लैब स्ट्रक्चर के तहत कई लाभ मिलते हैं. दोनों विकल्पों को समझें और सावधानीपूर्वक चुनने से आपको टैक्स बचाने में मदद मिलेगी. इसके अलावा, नई संरचना आपके लिए समझने में कम जटिल है, जिससे यह समझना आसान हो जाता है कि ₹ 15 लाख की आय पर कितना टैक्स लागू होता है.

अगर आप टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट और इन्वेस्टमेंट करने के विभिन्न तरीकों की तलाश कर रहे हैं, तो बजाज फिनसर्व म्यूचुअल फंड प्लेटफॉर्म कई ELSS प्रदान करता हैम्यूचुअल फंड स्कीमकि आप देख सकते हैं. इसके अलावा, एकम्यूचुअल फंड कैलकुलेटरआप उपयोग कर सकते हैं,म्यूचुअल फंडोंइसके बारे में निर्णय लेने से पहलेम्यूचुअल फंड में निवेश.