एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF) के लिए योग्यता

कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) एक योजना है जो कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (EPFO) द्वारा चलायी जाती है, जिसका उद्देश्य सामाजिक सुरक्षा और सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान करना है. यहां एक छोटा सा गाइड है, जो आपको यह समझने में मदद करेगा कि आप योग्य हैं या नहीं, और कैसे आवेदन करें.

अपने पोर्टफोलियो में विविधता लाने और संभावित रूप से उच्च रिटर्न प्राप्त करने के लिए, फिक्स्ड डिपॉज़िट (FDs) के साथ टैक्स-सेविंग स्कीम में निवेश करने पर विचार करें. FD में गारंटीड रिटर्न मिलता है, जिससे आपके पोस्ट ऑफिस के लॉन्ग-टर्म वाले लक्ष्य को पूरा करने में मदद मिलती है.

₹ 15,000 या उससे अधिक की सैलरी अर्जित करने वाले कर्मचारियों के लिए EPF अकाउंट खोलना अनिवार्य है, लेकिन किसी भी आय स्तर पर व्यक्ति स्वैच्छिक रूप से इसका विकल्प चुन सकते हैं. कर्मचारियों को स्वैच्छिक रूप से अधिक योगदान देने के विकल्प के साथ अपनी सैलरी का न्यूनतम 12% योगदान देना होगा.

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कर्मचारी और नियोक्ता दोनों ही कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) में मासिक सैलरी का 12% योगदान करते हैं. कर्मचारियों को अपने नियोक्ता द्वारा उनकी आय का 12% तक योगदान करने की जिम्मेदारी नहीं होती, लेकिन वे चाहें तो यह योगदान स्वेच्छा से कर सकते हैं.

एम्प्लॉयर के योगदान की गणना निम्नलिखित कुल घटकों के 12% के रूप में की जाती है - (बेसिक वेतन + डियरनेस अलाउंस + रिटेनिंग अलाउंस). कर्मचारी द्वारा भी समान योगदान दिया जाता है. अगर आपका संगठन 20 से कम कर्मचारियों को रोज़गार देता है (EPFO के नियमों के अनुसार कुछ अन्य पूर्व-आवश्यकताओं के साथ), तो कर्मचारी और नियोक्ता दोनों से योगदान दर 10% तक सीमित है.

नियोक्ता के योगदान का 12% या 10% (जो भी स्थिति हो) में से 8.33% कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) में डाला जाता है. यह राशि 15,000 रुपये पर आधारित होती है. तो, हर कर्मचारी जिसकी बेसिक सैलरी 15,000 रुपये या उससे ज्यादा है, महीने का 1,250 रुपये EPS में जाता है. अगर बेसिक सैलरी 15,000 रुपये से कम है, तो उस पूरी सैलरी का 8.33% EPS में जाता है. इस 8.33% के अलावा बाकी राशि EPF योजना में बनी रहती है. रिटायरमेंट के समय, कर्मचारी को उसकी पूरी राशि मिलती है, साथ ही नियोक्ता द्वारा उसके EPF अकाउंट में रखी गई राशि भी मिलती है.

20 से कम कर्मचारियों वाले नियोक्ता या जिन कर्मचारियों की सहमति हो, वे EPF पंजीकरण से छूट पा सकते हैं, कुछ शर्तों और औपचारिकताओं के तहत. EPF की पात्रता कर्मचारियों की संख्या और उनकी सहमति पर निर्भर करती है. अगर कोई कर्मचारी या कर्मचारियों का समूह ऐसी पीएफ सुविधाएं लेता है जो वैधानिक प्रावधानों से ज्यादा या बराबर हैं, तो नियोक्ता Form 1 के ज़रिये छूट के लिए आवेदन कर सकता है.

अगर आप नए EPF अकाउंट के लिए अप्लाई कर रहे हैं, तो आपको अपने नियोक्ता के माध्यम से ऐसा करना होगा. आपको फॉर्म 11 के माध्यम से सभी पिछले रोज़गार विवरण, अगर कोई हो, और फॉर्म 2 में परिवार के सभी विवरण या नॉमिनेशन विवरण प्रदान करने होंगे.
 

अगर आप एक नियोक्ता हैं और आपकी संस्था में 20 या उससे ज्यादा कर्मचारी हैं, तो आपके लिए EPF योजना के तहत पंजीकरण करना अनिवार्य है. अगर आपकी संस्था में 20 से कम कर्मचारी हैं, तो आप फिर भी इस योजना के तहत पंजीकरण करवा सकते हैं. EPF पंजीकरण के लिए आपको अपनी कंपनी और कंपनी के प्रत्येक मालिक के विवरण देने होंगे. आप EPF योजना के लिए EPFO की आधिकारिक वेबसाइट पर पंजीकरण कर सकते हैं.

EPF सात साल जमा करने के बाद कुछ खास कारणों के लिए आंशिक निकासी की अनुमति देता है. निकासी का कारण बताया जाना चाहिए, जैसे कि शादी या शिक्षा (स्वयं, भाई-बहन या बच्चे की). अब तक जमा की गई राशि का 50% आप निकाल सकते हैं. आप घर की खरीददारी और निर्माण, ज़मीन की खरीद, घर का सुधार, और रिटायरमेंट से 12 महीने पहले घर का लोन चुकता करने के लिए भी पैसे निकाल सकते हैं. घर खरीदने के लिए या निर्माण के लिए आपको निकासी से पहले पांच साल पूरा करना होगा. अधिकतम 90% तक की राशि निकाली जा सकती है.
 

अगर आप अपना घर सुधारना चाहते हैं, तो आप यह सुविधा दो बार ले सकते हैं- पहली बार घर बनाने के पांच साल बाद और दूसरी बार पहली निकासी के 10 साल बाद. निकासी की राशि आपकी मासिक सैलरी का 12 गुना तक सीमित होती है.
 

EPF मेडिकल कारणों के लिए पैसे निकलने में काफी सरल है, चाहे वो खुद के लिए हो, पति/पत्नी, बच्चों या माता-पिता के लिए. इसके लिए न्यूनतम सालों की शर्त नहीं होती.
 

होम लोन के पुनर्भुगतान के लिए आप अकाउंट ऑपरेशन पूरा होने के 10 वर्षों के बाद ही अपना EPF निकाल सकते हैं.
 

रिटायरमेंट के लिए - 57 वर्ष की आयु के बाद, आप पूरे कॉर्पस का 90% निकाल सकते हैं.

एक ऑनलाइन ट्रांसफर सुविधा उपलब्ध है, जिसमें कर्मचारी अपने पुराने नियोक्ता से अपने भविष्य निधि (EPF) का बैलेंस आसानी से नए नियोक्ता को ट्रांसफर कर सकते हैं. कर्मचारी अपना ट्रांसफर क्लेम किसी भी एक नियोक्ता से सत्यापित करवा सकते हैं. EPFO कुछ नियमों के तहत फंड ट्रांसफर की अनुमति देता है. पहले, फॉर्म 13 भरकर, पुराने नियोक्ता से साइन करवाकर नए नियोक्ता को देना होता था. इससे फॉर्म गुम होने और दोनों कंपनियों के मानव संसाधन विभाग से फॉलोअप करने की समस्याएं होती थीं, जो अनक्लेम्ड राशि से जुड़ी समस्याओं को बढ़ाती थीं. अब एक नया फॉर्म 13 है, जिसे किसी भी नियोक्ता – नए या पुराने को दिया जा सकता है. अगर नया नियोक्ता एक ट्रस्ट है, जो कि छूट प्राप्त है, तो फॉर्म केवल पुराने नियोक्ता को ही देना होता है.
 

आपकी योग्यता की जांच तब होगी जब आप UAN का उपयोग करके अपने अकाउंट्स में जाकर दोनों नियोक्ताओं की जानकारी भरेंगे.

EPF एक योजना है जो यह सुनिश्चित करती है कि सभी वेतन पाने वाले लोग अपनी रिटायरमेंट के लिए अपनी कमाई का एक हिस्सा बचाकर रखें. बहुत से लोगों के पास अपनी बचत और निवेश होते हैं, लेकिन कई लोग इसे करने के लिए जरूरी पैसा या जानकारी नहीं रखते. इसलिए, EPF मदद करती है.

EPF पर सभी ब्याज टैक्स-फ्री होते हैं, जैसे कि EPF निकासी. लेकिन आप 58 वर्ष की आयु तक पूरी निकासी नहीं कर पाएंगे, लेकिन अगर आपकी आयु रिटायरमेंट के करीब है और आप 60 दिनों तक नौकरी से बाहर हैं, तो आप अपने EPF बैलेंस का 90% तक निकाल सकते हैं. इसके अलावा, महिलाओं के लिए टेक-होम सैलरी बढ़ाने के लिए, सरकार ने महिला कर्मचारियों के लिए आवश्यक मासिक EPF योगदान को 8% तक कम कर दिया है. सरकार ने किसी भी नए कर्मचारी और महिला कर्मचारी के लिए नियोक्ता की ओर से 12% पर EPF योगदान का भुगतान करने की पेशकश की है, जिन्हें 2019 मार्च से पहले 3 वर्षों की अवधि के लिए काम पर रखा गया है. क्योंकि EPF आपकी बचत को बढ़ाता है और आपके नियोक्ता के लिए भी योगदान देना अनिवार्य बनाता है, इसलिए इसके बारे में जानें और भविष्य में अपनी फाइनेंशियल ज़रूरतों को पूरा करने के लिए इसे मॉनिटर करें.

EPF एक डेट-आधारित निवेश स्कीम है जिसमें इक्विटी का कोई एक्सपोज़र नहीं होता है. इसका मतलब है कि जब महंगाई अधिक होती है, तो आप नेगेटिव रिटर्न अर्जित कर सकते हैं. इस प्रकार, आपको अपनी EPF बचत को बढ़ाने के तरीके खोजने चाहिए, ताकि आप उच्च कॉर्पस के साथ अपने भविष्य को सुरक्षित कर सकें. आप अपने EPF पैसे निवेश करने पर विचार कर सकते हैं, जो आपको अपने रिटायरमेंट फंड को आसानी से बढ़ाने में सक्षम बनाता है.

EPF निकासी आम तौर पर टैक्स-फ्री होती है, लेकिन कुछ खास हालातों में टैक्स लग सकता है:

1. अगर नियोक्ता वार्षिक रूप से ₹ 7.5 लाख से अधिक का योगदान देता है, तो टैक्सेशन होता है.
2. ₹ 2.5 लाख से अधिक के कर्मचारी योगदान पर ब्याज पर टैक्स लगाया जाता है.
3. सरकारी कर्मचारियों का EPF ब्याज वार्षिक ₹ 5 लाख तक का टैक्स-मुक्त है.
4. निष्क्रिय EPF अकाउंट पर ब्याज कर योग्य है.

रोज़गार के पांच वर्षों के भीतर जल्दी निकासी करने पर ₹ 50,000 से अधिक की राशि पर 10% TDS लगताx है. स्वास्थ्य संबंधी समस्याओं, बिज़नेस बंद होने या अपरिहार्य स्थितियों के लिए अपवाद लागू हो सकते हैं.

महंगाई से अपने रिटर्न को सुरक्षित रखने के लिए, आपको फिक्स्ड डिपॉज़िट जैसे उच्च भुगतान वाले फिक्स्ड-इनकम इन्वेस्टमेंट पर विचार करना चाहिए. छोटी अवधि की FDs विशेष रूप से आपको महंगाई से बचने और अपने EPF कॉर्पस को काफी बढ़ाने में मदद करती है.

बजाज फाइनेंस FD आपको रेपो दरों में कटौती के बावजूद उच्च ब्याज दर अर्जित करने की अनुमति देता है. यह वर्तमान में सीनियर सिटीज़न फिक्स्ड डिपॉज़िट के लिए प्रति वर्ष 8.85% तक की उच्चतम FD ब्याज दरों में से एक प्रदान कर रहा है. ऐसे रिटर्न के साथ, आप बैंक FDs से अधिक महंगाई को कम कर सकते हैं और अच्छा रिटर्न अर्जित कर सकते हैं जो आपको अपने फाइनेंशियल दायित्वों को पूरा करने में मदद करेगा.

जबकि EPF इन्वेस्टमेंट आपके नियोक्ता के योगदान पर निर्भर करते हैं, वहीं बजाज फाइनेंस FD जैसे फिक्स्ड डिपॉज़िट में इन्वेस्टमेंट को आपके द्वारा चुनी गई अवधि के आधार पर उच्च ब्याज दरों के साथ गुणा किया जा सकता है. आप अपने रिटर्न को जानने के लिए ऑनलाइन FD ब्याज कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं. आप बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट से गैर-संचयी भुगतान की तलाश कर सकते हैं ताकि आपको समय-समय पर मासिक, त्रैमासिक या अर्ध-वार्षिक भुगतान किया जा सके.

हमारे निवेश कैलकुलेटर की मदद से जानें कि आपके निवेश पर लगभग कितना रिटर्न मिल सकता है