प्रभावी टैक्स दर

जब टैक्स का भुगतान करने की बात आती है, तो बहुत से लोग विभिन्न दरों के बारे में जानते हैं लेकिन उनका मतलब पूरी तरह से नहीं है. भारत में, हम अक्सर प्रभावी टैक्स दर और मार्जिनल टैक्स दर जैसी बातों को देखते हैं. ये शर्तें उन व्यक्तियों के लिए भ्रमित हो सकती हैं जो यह समझने की कोशिश कर रहे हैं कि वे कितने टैक्स का भुगतान कर रहे हैं और वे समाचारों में जो दर सुन रहे हैं. इस आर्टिकल में प्रभावी टैक्स दर का अर्थ, इसकी गणना कैसे की जाती है, और यह मार्जिनल टैक्स दर से कैसे अलग होता है.

प्रभावी टैक्स दर क्या है?

प्रभावी टैक्स दर उस औसत दर को दर्शाती है जिस पर किसी व्यक्ति या निगम को उनकी कुल आय पर टैक्स लगाया जाता है. इसकी गणना कर योग्य आय द्वारा भुगतान किए गए कुल टैक्स को विभाजित करके की जाती है, और यह इस बात की अधिक वास्तविक तस्वीर देता है कि कुल आय की तुलना में टैक्स में कितना भुगतान किया जाता है. मार्जिनल टैक्स दर के विपरीत, जो आपकी आय के अंतिम भाग पर लागू दर है, प्रभावी टैक्स दर आपके द्वारा भुगतान की गई आय का कुल प्रतिशत टैक्स में प्रदान करती है.

सरल शब्दों में, अगर आप जानना चाहते हैं कि आपकी कुल आय का कितना प्रतिशत आपने वास्तव में टैक्स में भुगतान किया है, तो आप अपनी प्रभावी टैक्स दर देख रहे हैं.

प्रभावी टैक्स दर की गणना कैसे की जाती है?

प्रभावी टैक्स दर की गणना करने का फॉर्मूला सरल है:

प्रभावी टैक्स दर = (भुगतान किए गए कुल टैक्स ⁇ टैक्स योग्य आय) x 100

यह आसान गणना आपको अपनी कुल आय के प्रतिशत को समझने में मदद करती है जो टैक्स की ओर बढ़ती है.

बेहतर समझ के लिए, आइए इसे दो महत्वपूर्ण चरणों के साथ तोड़ते हैं:

भुगतान किए गए कुल टैक्स: यह आपकी आय, कटौतियां, छूट और लागू टैक्स स्लैब के आधार पर सरकार को देय टैक्स की राशि है.

टैक्स योग्य आय: यह आय की वह राशि है जो सभी अनुमत कटौतियों, छूटों और छूटों पर विचार करने के बाद टैक्सेशन के अधीन है.

प्रभावी टैक्स दर की गणना का उदाहरण

आइए गणना को स्पष्ट करने के लिए एक उदाहरण पर नज़र डालें:

1. मान लीजिए कि आपकी वार्षिक आय ₹ 10,00,000 है. सेक्शन 80C जैसी कटौतियों के लिए अकाउंट करने के बाद, आपके पास है टैक्स योग्य आय ₹ 8,00,000 का.
2. इनकम टैक्स स्लैब के आधार पर, आप कुल टैक्स के रूप में ₹ 90,000 का भुगतान करते हैं.
3. इसके लिए फॉर्मूला का उपयोग करना प्रभावी टैक्स दर, हम इसे इस तरह की गणना करते हैं:
4. प्रभावी टैक्स की दर = (भुगतान किए गए कुल टैक्स ⁇ टैक्स योग्य आय) x 100
5. प्रभावी टैक्स की दर = (₹. 90,000 ⁇ ₹ 8,00,000) × 100
6. प्रभावी tऐक्स rएट = 11.25%
7. इसलिए, इस मामले में प्रभावी टैक्स दर 11.25% है . इसका मतलब है कि आपकी कुल आय का 11.25% टैक्स में जा रहा है.

ध्यान दें: यह उदाहरण केवल उदाहरण के लिए है और यह वास्तविक टैक्स गणनाओं का प्रतिनिधित्व नहीं करता है.

प्रभावी टैक्स दर बनाम मार्जिनल टैक्स दर

प्रभावी टैक्स दर और मार्जिनल टैक्स दर के बीच अंतर को उचित टैक्स प्लानिंग के लिए समझना महत्वपूर्ण है:

1. मार्जिनल टैक्स की दर: मार्जिनल टैक्स दर वह दर है जिस पर आपकी आय का अंतिम रूपए पर टैक्स लगाया जाता है. भारत में, इनकम टैक्स प्रगतिशील है, जिसका अर्थ आपकी इनकम बढ़ने के साथ-साथ उस दर पर टैक्स लगाया जाता है जिस पर इस पर टैक्स लगाया जाता है. उदाहरण के लिए, अगर आपकी आय 30% के उच्चतम टैक्स स्लैब में आती है, तो आपकी मार्जिनल टैक्स दर 30% है . लेकिन, यह दर केवल एक निश्चित सीमा से अधिक आय पर लागू होती है.
2. प्रभावी टैक्स की दर: दूसरी ओर, प्रभावी टैक्स दर वह औसत दर है जिस पर आपकी आय पर टैक्स लगाया जाता है. IT विचार करता है आपकी आय पर लागू सभी टैक्स स्लैब और कटौतियां आपको अपने कुल टैक्स बोझ की स्पष्ट तस्वीर देते हैं.

कौन सा कम है: प्रभावी टैक्स दर या मार्जिनल टैक्स दर?

प्रभावी टैक्स दर आमतौर पर मार्जिनल टैक्स दर से कम होती है. ऐसा इसलिए है क्योंकि प्रभावी टैक्स दर आपकी इनकम के शुरुआती हिस्से पर कम टैक्स दरों को ध्यान में रखते हुए आपकी सभी इनकम पर आपके टैक्स भुगतान को औसत करती है. उदाहरण के लिए, भारत में, कम आय के लिए इनकम टैक्स स्लैब दरें 5% से शुरू होती हैं, 20% तक बढ़ती हैं, और अंततः अधिक आय के लिए 30% तक पहुंचती हैं.

अगर आप उच्चतम टैक्स ब्रैकेट (मार्जिनल टैक्स दर) में आते हैं, तो भी आपकी सभी आय पर उस दर पर टैक्स नहीं लगाया जाता है. केवल एक निश्चित सीमा से अधिक आय पर 30% पर टैक्स लगाया जाता है . इसलिए, आपकी प्रभावी टैक्स दर कम होगी क्योंकि यह आपकी अन्य आय पर लागू कम दरों को औसत करता है.

निष्कर्ष

प्रभावी टैक्स दर को समझने से व्यक्तियों और बिज़नेस को अपने फाइनेंस और टैक्स देयताओं के बारे में सूचित निर्णय लेने में मदद मिल सकती है. यह एक स्पष्ट चित्र प्रदान करता है कि आप वास्तव में अपनी कुल आय के संबंध में कितना टैक्स भुगतान कर रहे हैं, जबकि मार्जिनल टैक्स दर केवल आपकी आय के अंतिम भाग पर लागू होती है. प्रभावी टैक्स दर जानने से आपको बेहतर प्लान करने और कटौतियों और छूट का लाभ उठाने में मदद मिल सकती है, जिससे अंततः आपका कुल टैक्स बोझ कम हो सकता है.

अगर आप सुरक्षित निवेश विकल्प की तलाश कर रहे हैं, तो आप बजाज फाइनेंस फिक्स्ड डिपॉज़िट को इन्वेस्ट करने पर विचार कर सकते हैं. CRISIL और ICRA जैसी फाइनेंशियल एजेंसियों से टॉप-टियर AAA रेटिंग के साथ, वे प्रति वर्ष 8.60% तक का उच्चतम रिटर्न प्रदान करते हैं.

हमारे निवेश कैलकुलेटर की मदद से जानें कि आपके निवेश पर लगभग कितना रिटर्न मिल सकता है

निवेश कैलकुलेटर
FD ब्याज कैलकुलेटर	सुकन्या समृद्धि योजना कैलकुलेटर	RD कैलकुलेटर
प्रोविडेंट फंड कैलकुलेटर	ग्रेच्युटी कैलकुलेटर	पब्लिक प्रोविडेंट फंड कैलकुलेटर