भारत की कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) और कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) कई कर्मचारियों के लिए सुरक्षित सेवानिवृत्ति की नींव बनाती है. दोनों स्कीम कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम 1952 के तहत स्थापित की गई हैं . उन्हें सरकार (केंद्र और राज्य), नियोक्ताओं और कर्मचारियों के प्रतिनिधियों वाले केंद्रीय ट्रस्टी बोर्ड द्वारा प्रबंधित किया जाता है. निकट से जुड़े रहते हुए, EPF और EPS के विशिष्ट उद्देश्य और विशेषताएं हैं.
एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड (EPF) क्या है?
प्रोविडेंट फंड स्कीम व्यक्तियों को अपने रिटायरमेंट के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करती है. कर्मचारी और उनके नियोक्ता दोनों कर्मचारी के प्रॉविडेंट फंड अकाउंट में योगदान देते हैं. ये योगदान अर्जित ब्याज के साथ-साथ व्यक्ति के कार्य वर्षों में संचित होते हैं. रिटायरमेंट के बाद, कर्मचारी एकमुश्त राशि ले सकता है, जो आवश्यक फाइनेंशियल सहायता प्रदान करता है.
आपके EPF इन्वेस्टमेंट नियमित ब्याज अर्जित करते हैं, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि आपकी रिटायरमेंट सेविंग बढ़ती रहे. 2023-24 फाइनेंशियल वर्ष के लिए, ब्याज दर 8.25% है. कर्मचारी और आपके नियोक्ता दोनों को हर महीने कर्मचारियों के EPF अकाउंट में कर्मचारी की बेसिक सैलरी (साथ ही महंगाई भत्ता) का 12% अंशदान करना होगा.
आप अपनी रिटायरमेंट प्लानिंग में फिक्स्ड डिपॉज़िट भी जोड़ सकते हैं; ये गारंटीड रिटर्न प्रदान करते हैं क्योंकि उनका ब्याज बाजार के उतार-चढ़ाव से प्रभावित नहीं होता है.
EPF के लिए कौन योग्य है?
- कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (epfo) के तहत कवर किए गए किसी भी संस्थान के कर्मचारी इस बचत योजना के लिए योग्य हैं
- 20 से अधिक कर्मचारियों वाले संगठनों के लिए नामांकन अनिवार्य है
- प्रति माह ₹ 15,000 या उससे अधिक की कमाई करने वाले नौकरी पेशा कर्मचारियों के लिए यह अनिवार्य है
क्या मेच्योरिटी से पहले EPF निकालना संभव है?
सदस्य रिटायरमेंट के बाद अपना EPF बैलेंस निकाल सकते हैं. रिटायरमेंट के एक महीने के बाद, आप अपने EPF फंड का 75% निकाल सकते हैं, और शेष 25% दो महीनों के बाद निकाला जा सकता है.
लेकिन, आप विशिष्ट स्थितियों में रिटायरमेंट से पहले कुछ EPF फंड निकाल सकते हैं, जैसे:
- विवाह या बच्चों की शिक्षा
- होम लोन का पुनर्भुगतान
- बेरोजगारी
ध्यान दें: 5 वर्षों की निरंतर सेवा से पहले EPF फंड निकालने पर 10% टैक्स कटौती हो सकती है.
एम्प्लॉई पेंशन स्कीम (EPS) क्या है?
कर्मचारियों की पेंशन स्कीम (EPS) epfo के सेवानिवृत्त सदस्यों को फाइनेंशियल सहायता प्रदान करती है. कर्मचारी सीधे EPS में योगदान नहीं देते हैं, इसके बजाय, आपके नियोक्ता के EPF योगदान का 8.33% आपके पेंशन के लिए निर्देशित किया जाता है. अगर किसी कर्मचारी की मृत्यु हो जाती है, तो उनके नॉमिनी को पेंशन लाभ मिलते रहते हैं. आप 58 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद अपनी EPS पेंशन प्राप्त करना शुरू करने के लिए योग्य हो जाते हैं.
मासिक पेंशन की गणना करने के लिए फॉर्मूला?
मासिक पेंशन = (औसतन पिछले 12 महीनों की सैलरी x काम किए गए वर्षों की संख्या)/70
क्या EPS से एकमुश्त राशि निकालना संभव है?
अगर इनमें से कोई भी स्थिति लागू होती है, तो आप अपने EPS फंड को एकमुश्त राशि के रूप में निकाल सकते हैं:
- आप 10 वर्ष की सेवा पूरी करने से पहले अपनी नौकरी छोड़ देते हैं.
- 58 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर .
क्या आप जानते हैं?
फिक्स्ड डिपॉज़िट कुछ दिनों से लेकर कई वर्षों तक की अवधि के साथ सुविधा प्रदान करता है. इसका मतलब है कि आप उन्हें विभिन्न फाइनेंशियल लक्ष्यों के साथ संरेखित कर सकते हैं.
स्कीम सर्टिफिकेट क्या है?
अगर आप 10 वर्ष से कम सेवाओं के साथ नौकरी छोड़ते हैं और 58 से कम हैं, तो आप स्कीम सर्टिफिकेट का विकल्प चुन सकते हैं. यह सर्टिफिकेट आपको नई नौकरी शुरू करते समय अपनी epfo मेंबरशिप ट्रांसफर करने की अनुमति देता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि आपके रिटायरमेंट के लाभ बढ़ते रहें. कुल 10 वर्ष की सेवा पूरी करने के बाद, आपको स्कीम सर्टिफिकेट प्राप्त होगा.
यह परिवार के सदस्यों के लिए सदस्य की मृत्यु की स्थिति में फैमिली पेंशन का क्लेम करने में भी मददगार है.
क्या EPF या EPS अकाउंट ट्रांसफर किया जा सकता है?
कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (epfo) प्रत्येक सदस्य को एक यूनिवर्सल अकाउंट नंबर (UAN) नियुक्त करता है. यह UAN पूरे कर्मचारी के करियर के दौरान समान रहता है, जो अपने EPF अकाउंट विवरण का एक्सेस प्रदान करता है. नौकरी बदलते समय, नए नियोक्ता को अपना UAN प्रदान करने से आपके EPF योगदान को जारी रखना सुनिश्चित होता है.
EPS और EPF की गणना कैसे की जाती है?
कर्मचारियों का योगदान: आपको अपने मूल सैलरी का 12% + डीए आपके EPF अकाउंट में देना होगा.
नियोक्ता का योगदान: आपका नियोक्ता अतिरिक्त 12% के साथ आपके योगदान से मेल खाता है . लेकिन, नियोक्ता का योगदान और विभाजित किया जाता है:
- 3.67% आपके EPF अकाउंट में जाता है
- 8.33% आपके EPS अकाउंट में जाता है
आइए इसे एक उदाहरण के साथ समझें
मान लें कि आपकी बेसिक सैलरी ₹ 12,000 है और आपका डीए ₹ 3,000 है
- EPF के लिए कुल सैलरी: ₹ 12,000 + ₹ 3,000 = ₹ 15,000
- आपका योगदान (12%): ₹ 15,000*0.12 = ₹ 1,800
- नियोक्ता का EPF योगदान (3.67%): ₹ 15,000*0.0367 = ₹ 550.50
- नियोक्ता का EPS योगदान (8.33%): ₹ 15,000*0.0833 = ₹ 1,249.50
निष्कर्ष
EPF और EPS दोनों को रिटायरमेंट में फाइनेंशियल सुरक्षा प्राप्त करने में कर्मचारियों की सहायता करने के लिए डिज़ाइन किया गया है. प्रत्येक स्कीम कैसे काम करती है, योगदान के नियम और उनके द्वारा प्रदान किए जाने वाले लाभों को समझकर, आप अपने भविष्य के बारे में सूचित निर्णय लेने में अपनी मदद कर सकते हैं.
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