इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत योग्य म्यूचुअल फंड की एकमात्र कैटेगरी होने में ELSS म्यूचुअल फंड अनोखे हैं. ELSS में इन्वेस्ट करने से आप वार्षिक रूप से ₹ 1,50,000 तक की टैक्स कटौती का लाभ उठा सकते हैं, जिसके परिणामस्वरूप प्रति वर्ष ₹ 46,800 तक की संभावित टैक्स बचत होती है.
म्यूचुअल फंड उन लोगों के लिए एक पसंदीदा निवेश विकल्प बन गए हैं, जो समय के साथ संपत्ति बनाने का लक्ष्य रखते हैं. निवेशकों में एक आम सवाल यह है कि क्या म्यूचुअल फंड इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए योग्य हैं. नहीं, केवल ELSS म्यूचुअल फंड स्कीम नामक म्यूचुअल फंड की एक विशेष कैटेगरी सेक्शन 80c के तहत आती है. आपको ELSS के अलावा अन्य म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करके टैक्स लाभ नहीं मिलेगा.
यह ब्लॉग आपको इस प्रश्न के बारे में जानने में मदद करेगा, जिससे म्यूचुअल फंड में निवेश करने से जुड़े टैक्स प्रभावों की विस्तृत जांच की जाएगी.
ELSS म्यूचुअल फंड क्या हैं?
ELSS का अर्थ है इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम. ये म्यूचुअल फंड मूल रूप से टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड स्कीम हैं जो मुख्य रूप से इक्विटी में निवेश करते हैं. SEBI के नियमों के अनुसार, इक्विटी-ओरिएंटेड म्यूचुअल फंड इक्विटी या इक्विटी से संबंधित इंस्ट्रूमेंट में अपने कुल कॉर्पस का न्यूनतम 80% निवेश करते हैं. लेकिन, कई ELSS म्यूचुअल फंड स्कीम हैं जिन्होंने इक्विटी में कॉर्पस के 98% से अधिक निवेश किए हैं.
ELSS फंड के टॉप 3 लाभ
ELSS म्यूचुअल फंड के बारे में सबसे अच्छी बात यह है कि यह आपको तीन प्रमुख लाभ प्रदान करता है:
1. टैक्स छूट
ELSS स्कीम (लंपसम निवेश और SIP निवेश दोनों), आपकी इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करते समय इनकम टैक्स एक्ट 1961 के सेक्शन 80c के तहत आपकी वार्षिक टैक्स योग्य आय से ₹ 1.5 लाख तक की टैक्स छूट प्रदान करती है.
2. वेल्थ क्रिएशन
ELSS म्यूचुअल फंड लॉन्ग-टर्म निवेश प्रोडक्ट हैं जो आपको लंबे समय में अपनी संपत्ति को बढ़ाने में मदद करते हैं. ताकि आप लंबे समय तक इन्वेस्टमेंट बनाए रखें, ELSS स्कीम 3 वर्ष की एल ऑक-इन अवधि के साथ आते हैं. अगर आप टैक्स लाभ प्राप्त करना चाहते हैं, तो आपको फंड में कम से कम तीन वर्षों के लिए निवेश करना होगा. अन्य 80C फिक्स्ड-रिटर्न फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट की तुलना में, ELSS म्यूचुअल फंड बेहतर लॉन्ग-टर्म रिटर्न प्रदान करते हैं.
इसका मतलब है कि आप SSY, PPF (पब्लिक प्रॉविडेंट फंड), EPF (एम्प्लॉई प्रॉविडेंट फंड), टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉज़िट और अन्य फिक्स्ड रिटर्न स्कीम की तुलना में ELSS म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करके अपनी संपत्ति को तेज़ी से बना सकते हैं.
3. सबसे कम लॉक-इन अवधि
अन्य 80C निवेश विकल्पों की तुलना में, ELSS म्यूचुअल फंड सबसे कम लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं. ELSS में 3-वर्ष का लॉक-इन होता है.
इसके विपरीत, सेक्शन 80c के तहत अन्य सेविंग या निवेश विकल्पों में लंबी लॉक-इन अवधि होती है. उदाहरण के लिए, PPF में 15-वर्ष का लॉक-इन होता है. 80c लाभों वाली ULIP-आधारित इंश्योरेंस पॉलिसी की मेच्योरिटी अवधि 5 वर्ष से 15 वर्ष तक होती है. नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट (NSC) में 5-वर्ष का लॉक-इन होता है.
स्मार्ट इन्वेस्टमेंट के लिए हाई-रिटर्न म्यूचुअल फंड कैटेगरी
| इक्विटी म्यूचुअल फंड | हाइब्रिड म्यूचुअल फंड | डेट म्यूचुअल फंड |
| टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड | NFO म्यूचुअल फंड | मल्टी कैप म्यूचुअल फंड |
कभी सोचा है कि आपका म्यूचुअल फंड कितना बढ़ सकता है? हमारे SIP रिटर्न कैलकुलेटर और लंपसम कैलकुलेटर के साथ संभावित रिटर्न खोजें. अपने निवेश की भविष्य की वैल्यू का अभी अनुमान लगाएं!
ELSS म्यूचुअल फंड आपको टैक्स बचाने में कैसे मदद करते हैं? उदाहरण
आइए इसे एक सरल उदाहरण की मदद से समझने की कोशिश करें.
मान लीजिए, आपकी कुल वार्षिक आय की गणना ₹ 6 लाख है. अगर आप इनकम टैक्स स्लैब दरों की पुरानी व्यवस्था का पालन करते हैं, तो आपको अपनी आय पर 20% की दर से भुगतान करना होगा.
अगर आपने एक फाइनेंशियल वर्ष में ELSS म्यूचुअल फंड पर ₹ 1.5 लाख का इन्वेस्टमेंट किया है, तो आप टैक्स फाइलिंग के समय ₹ 1.5 लाख तक की टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं.
आपकी कुल आय ₹ 6,00,000 से ₹ 1,50,000 काटने के बाद, आपकी निवल आय ₹ 4,50,000 हो जाती है. उस मामले में, आपकी आय ₹ 3 लाख से ₹ 5 लाख तक की स्लैब में आती है, जहां आपकी टैक्स दर मात्र 5% है.
इस प्रकार आप अपने ELSS म्यूचुअल फंड पर टैक्स लाभ का क्लेम कर सकते हैं और टैक्स बचा सकते हैं.
अंतिम शब्द
ELSS म्यूचुअल फंड टैक्स बचाने और धन जमा करने के लिए एक लोकप्रिय फाइनेंशियल निवेश टूल के रूप में आए हैं. ELSS फंड ₹ 1.5 लाख की कुल लिमिट के भीतर इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं. यह निवेश टूल सबसे कम लॉक-इन अवधि के साथ आता है और लॉन्ग-टर्म निवेश को भी प्रोत्साहित करता है. जैसा कि नाम से पता चलता है, ELSS (इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम) म्यूचुअल फंड आपके निवेश किए गए फंड को इक्विटी मार्केट में प्रदर्शित करते हैं. यह आपको मार्केट ग्रोथ के लाभों का लाभ उठाने में मदद करता है, जो आपको 80C के तहत फिक्स्ड-इनकम एसेट की तुलना में अधिक रिटर्न प्रदान करता है. अगर आप एक ओर अपनी टैक्स सेविंग को ऑप्टिमाइज करना चाहते हैं, तो आपको ELSS म्यूचुअल फंड में निवेश करना चाहिए और लंबे समय में अपने निवेश पोर्टफोलियो के फाइनेंशियल विकास के लाभ का आनंद लेना चाहिए.
