टैक्स एवेज़न क्या है?
जब टैक्स का भुगतान करने की बात आती है, तो टैक्स हटाना अनिवार्य रूप से सिस्टम पर धोखा देता है. निर्वासक सरकार को धोखा देने की कोशिश करते हैं, इसलिए उन्हें उनके द्वारा देय पैसे का भुगतान नहीं करना पड़ता है. इसमें आय छुपाना, नकली खर्च करना या विदेश में अपना पैसा पार्क करना शामिल हो सकता है.
टैक्स निकासी के उदाहरण
- कोई व्यक्ति फ्रीलांस कार्य या एक छोटे बिज़नेस से महत्वपूर्ण आय अर्जित करता है, लेकिन अपने टैक्स रिटर्न पर उसकी किसी आय की रिपोर्ट नहीं करता है.
- एक बिज़नेस मालिक अपनी टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए बिज़नेस के खर्चों के रूप में भोजन, अत्यधिक यात्रा या पर्सनल खरीदारी का क्लेम करता है.
- कोई व्यक्ति टैक्स से बचने के लिए सीक्रेट ऑफशोर बैंक अकाउंट में पैसे छुपाता है.
- ब्लैक मार्केट में भाग लेना, चाहे इम्पोर्ट टैक्स से बचने के लिए सामान का तबाह करना हो या इनकम रिपोर्टिंग से बचने के लिए कैश में भुगतान करना हो.
टैक्स से बचाव क्या है?
टैक्स से बचाव का अर्थ है मौजूदा टैक्स कानूनों के भीतर कानूनी रणनीतियों के उपयोग से होता है ताकि किसी व्यक्ति या बिज़नेस के लिए देय टैक्स की राशि कम की जा सके. इसमें बिना किसी नियम के टैक्स देयता को कम करने के लिए कटौतियां, क्रेडिट और छूट का लाभ उठाना शामिल है. टैक्स निकासी के विपरीत, जो गैरकानूनी है, टैक्स से बचाव कानून की सीमाओं के भीतर काम करता है.
टैक्स से बचने के उदाहरण
- PPF या ELSS म्यूचुअल फंड में इन्वेस्टमेंट जैसे कुछ फाइनेंशियल प्रॉडक्ट में योगदान देना, सेक्शन 80सी के तहत आपकी टैक्स योग्य आय को कम कर सकता है.
- होम लोन पर ब्याज, मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम, ट्यूशन फीस आदि जैसी योग्य लागतों के लिए क्लेम कटौती.
- अप्रूव्ड चैरिटेबल ट्रस्ट या इंस्टीट्यूशन में योगदान टैक्स कटौती प्रदान करता है. कुछ राजनीतिक दान भी टैक्स लाभ के लिए पात्र हो सकते हैं.
टैक्स निकासी और टैक्स से बचने के बीच अंतर
| शर्तें |
टैक्स निकासी |
टैक्स से बचाव |
| परिभाषा |
टैक्स देयता को कम करने के लिए अवैध रूप से छिपे या गलत प्रतिनिधित्व करने वाली आय. |
टैक्स देयता को कम करने के लिए टैक्स नियमों के भीतर कानूनी रणनीतियों का उपयोग करना. |
| विधिकता |
गैरकानूनी, क्योंकि यह टैक्स कानूनों का उल्लंघन करता है. |
कानूनी, जैसा कि यह टैक्स कानूनों की सीमा के भीतर काम करता है. |
| विधि |
कम आय की रिपोर्ट करना, झूठी कटौतियों का क्लेम करना, एसेट को ऑफशोर से छुपाना, टैक्स रिटर्न फाइल न करना. |
कानूनी कटौतियां, क्रेडिट, छूट का लाभ उठाना. |
| परिणाम |
मेहनत से जुर्माने, कारावास, एसेट जब्ती, प्रतिष्ठित नुकसान. |
आमतौर पर, अगर सही तरीके से किया जाता है, तो कोई नकारात्मक परिणाम नहीं होता है, हालांकि आक्रामक स्कीमों को जांच का सामना. |
टैक्स बचाने के तरीके क्या हैं?
टैक्स बचाने का कोई भी तरीका नहीं है जो हर किसी के लिए काम करता है. सबसे प्रभावी दृष्टिकोण आपकी फाइनेंशियल स्थिति, आय के स्रोत और समग्र उद्देश्यों पर निर्भर करता है. लेकिन, यहां सामान्य रणनीतियों और कारकों का विवरण दिया गया है, जिन पर टैक्स प्लानिंग के लिए विचार किया जाना चाहिए:
भारत में टैक्स बचाने के सामान्य तरीके
- कटौतियां:इनकम टैक्स एक्ट (1961) के विभिन्न सेक्शन के तहत आप योग्य सभी कटौतियों के बारे में पूरी तरह से जानें. लोकप्रिय विकल्पों में शामिल हैं:
- सेक्शन 80सी: PPF योगदान, जीवन बीमा प्रीमियम, ट्यूशन फीस आदि.
- सेक्शन 80D: मेडिकल बीमा प्रीमियम
- होम लोन के ब्याज भुगतान
- चैरिटेबल डोनेशन (योग्य ट्रस्ट या संस्थान के लिए)
- अपनी सैलरी का स्ट्रक्चर: देखने के लिए अपने HR के साथ काम करें, अगर आपकी सैलरी के कुछ घटकों का पुनर्गठन अलाउंस का लाभ उठाने और टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए किया जा सकता है (जैसे, हाउस रेंट अलाउंस या लीव ट्रैवल अलाउंस).
- बिज़नेस-विशिष्ट रणनीतियों: स्टैंडर्ड टैक्स से बचने की तकनीकों के अलावा, बिज़नेस के पास अपने टैक्स बोझ को कम करने के अतिरिक्त तरीके हैं. इनमें बिज़नेस के खर्चों के लिए कटौती, एसेट के डेप्रिसिएशन पर कटौती और रिसर्च और डेवलपमेंट में इन्वेस्ट करने के लिए टैक्स लाभ शामिल हैं.
