अब आपने कैपिटल पर्याप्तता रेशियो फॉर्मूला और कंप्यूटेशन देखा है. लेकिन विभिन्न प्रकार की पूंजी का क्या मतलब है? आइए फॉर्मूला डिकोड करें.
1. टियर 1 कैपिटल
यह पूंजी बैंक की प्राथमिक सुरक्षात्मक पूंजी बनाती है. इसमें स्टेबल और लिक्विड आइटम जैसे पेड-अप कैपिटल, वैधानिक रिज़र्व, रिटायर्ड इनकम और बैलेंस शीट में प्रकट अन्य फ्री रिज़र्व शामिल हैं.
2. टियर 2 कैपिटल
इसमें बैंक की सेकेंडरी या सप्लीमेंटरी कैपिटल शामिल है. ऐसी पूंजी के उदाहरणों में अप्रकट रिजर्व, संचयी प्राथमिकता शेयर, रीवैल्यूएशन रिज़र्व, सबऑर्डिनेटेड डेट और लॉस रिज़र्व शामिल हैं.
3. टियर 3 कैपिटल
टियर 3 कैपिटल का इस्तेमाल आमतौर पर मार्केट से संबंधित जोखिमों को कवर करने के लिए किया जाता है. इसे शॉर्ट-टर्म सब-ऑर्डिनेटेड डेट के रूप में रखा जा सकता है. लेकिन, ऐसी पूंजी को स्थायी पूंजी में बदलने में सक्षम होना चाहिए.
4. रिस्क-वेटेड एसेट
बैंकों के पास विभिन्न प्रकार के एसेट होते हैं, जिनमें से प्रत्येक के जोखिम अलग-अलग होते हैं. ये एसेट RBI द्वारा निर्धारित एक उपयुक्त वेटेज फैक्टर का उपयोग करने वाले जोखिम के अनुसार एडजस्ट किए जाते हैं.
पूंजी पर्याप्तता अनुपात क्यों महत्वपूर्ण है?
कई विशिष्ट कारकों के कारण कार का महत्व बढ़ जाता है:
1. फाइनेंशियल स्थिरता और आत्मविश्वास
कार भारत में बैंकिंग प्रणाली की स्थिरता और अखंडता को बनाए रखने में मदद करती है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि बैंक फाइनेंशियल आघातों का सामना कर सकें. यह डिपॉजिटर, इन्वेस्टर और अन्य हितधारकों के बीच विश्वास पैदा करता है, जो फाइनेंशियल सिस्टम के समग्र स्वास्थ्य के लिए महत्वपूर्ण है. एक स्थिर बैंकिंग प्रणाली आर्थिक विकास को बनाए रखने के लिए बुनियादी है.
2. नियामक अनुपालन (रेग्युलेटरी कंप्लायंस)
भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) बैंकों को पर्याप्त पूंजीकृत करने के लिए विशिष्ट कार आवश्यकताओं को अनिवार्य करता है. यह बेसल III मानदंडों के साथ जुड़ा हुआ है, जो बैंकिंग सेक्टर के भीतर विनियमन, पर्यवेक्षण और जोखिम प्रबंधन को बेहतर बनाने के लिए डिज़ाइन किए गए अंतर्राष्ट्रीय नियामक ढांचे हैं. भारतीय बैंकों को घरेलू और अंतर्राष्ट्रीय दोनों प्रकार के कार्यों को प्रभावी रूप से संचालित करने के लिए इन मानदंडों का पालन करना चाहिए.
3. जोखिम मैनेजमेंट
भारत की अर्थव्यवस्था विविध और गतिशील है, जिसमें कृषि, लघु और मध्यम उद्यम (एसएमई) और बुनियादी ढांचे सहित विभिन्न क्षेत्रों के लिए महत्वपूर्ण संपर्क है. एक मजबूत कार यह सुनिश्चित करती है कि बैंक के पास नॉन-परफॉर्मिंग एसेट (NPA) और सेक्टोरल डाउनटर्न से जुड़े जोखिमों को मैनेज करने के लिए पर्याप्त बफर है. यह भारत में विशेष रूप से प्रासंगिक है, जहां एनपीए एक महत्वपूर्ण चिंता रही है.
4. ऋण वृद्धि
एक हेल्दी कार बैंकों को अपनी लेंडिंग गतिविधियों का विस्तार करने की अनुमति देती है. पर्याप्त पूंजी के साथ, बैंक आर्थिक गतिविधि को बढ़ावा देने के लिए व्यवसायों और उपभोक्ताओं को अधिक ऋण प्रदान कर सकते हैं. यह भारत की विकास गतिपथ के लिए महत्वपूर्ण है, जहां विनिर्माण, सेवाएं और कृषि जैसे क्षेत्रों के लिए ऋण तक पहुंच महत्वपूर्ण है.
5. निवेशक और मार्केट ट्रस्ट
स्टॉक मार्केट में सूचीबद्ध बैंकों के लिए, एक मजबूत कार निवेशकों और विश्लेषकों के लिए एक सकारात्मक संकेत है, जो विवेकपूर्ण प्रबंधन और कम जोखिम प्रोफाइल को दर्शाता है. इससे फंड जुटाने के लिए स्टॉक परफॉर्मेंस और कैपिटल मार्केट का आसान एक्सेस हो सकता है.
कार बनाम सॉल्वेंसी रेशियो
आइए कार और सॉल्वेंसी रेशियो के बीच मुख्य अंतरों के बारे में जानें:
1. पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर):
- व्याख्यान: कार, या पूंजी पर्याप्तता अनुपात, अपने जोखिम-भरते एसेट के संबंध में बैंक की पूंजी को मापता है. यह सुनिश्चित करता है कि बैंक नुकसान की उचित राशि को अवशोषित कर सकता है और वैधानिक पूंजी आवश्यकताओं का पालन कर सकता है.
- कंपोनेंट: इसमें टियर 1 कैपिटल (Core कैपिटल, जिसमें इक्विटी कैपिटल और डिस्क्लोज़्ड रिज़र्व शामिल हैं) और टियर 2 कैपिटल (सप्लीमेंटरी कैपिटल, जिसमें सबऑर्डिनेटेड क़र्ज़, हाइब्रिड फाइनेंशियल प्रोडक्ट और लोन-लॉस रिज़र्व शामिल हैं) दोनों शामिल हैं.
- उद्देश्य: कार को डिपॉजिटर की सुरक्षा और फाइनेंशियल सिस्टम में स्थिरता और दक्षता को बढ़ावा देने के लिए डिज़ाइन किया गया है. यह संभावित नुकसान के लिए सुरक्षा के रूप में कार्य करता है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि बैंक अपने दायित्वों को पूरा कर सकता है.
2. सॉल्वेंसी रेशियो:
- परिभाषा: सोल्वेंसी रेशियो किसी संस्थान की लॉन्ग-टर्म लोन और अन्य दायित्वों को पूरा करने की क्षमता को मापता है. यह केवल बैंकिंग सेक्टर के अलावा फाइनेंशियल स्थिरता का व्यापक मूल्यांकन प्रदान करता है, जो इंश्योरेंस कंपनियों और अन्य फाइनेंशियल संस्थाओं पर लागू होता है.
- कंपोनेंट: इस रेशियो की गणना आमतौर पर कुल एसेट द्वारा नेट एसेट (कुल एसेट से कुल देयताओं को घटाकर) विभाजित करके की जाती है. यह संस्थान की फाइनेंशियल हेल्थ और लॉन्ग-टर्म व्यवहार्यता को दर्शाता है.
- उद्देश्य: सॉल्वेंसी रेशियो का आकलन करता है कि क्या किसी कंपनी के पास अपनी लॉन्ग-टर्म लायबिलिटी को पूरा करने के लिए पर्याप्त पूंजी है या नहीं, यह इसकी समग्र फाइनेंशियल हेल्थ और लंबी अवधि के दायित्वों और जोखिमों को पूरा करने की क्षमता को दर्शाता है.
मुख्य अंतर:
- विस्तार: कार बैंकों के लिए विशिष्ट है और जोखिम-वज़न वाले एसेट को कवर करने के लिए पर्याप्त पूंजी बनाए रखने पर ध्यान केंद्रित करती है. सॉल्वेंसी रेशियो विभिन्न प्रकार के फाइनेंशियल संस्थानों पर लागू होता है और लॉन्ग-टर्म देयताओं को पूरा करने की क्षमता पर ध्यान केंद्रित करता है.
- विनियमन: भारतीय रिज़र्व बैंक जैसे केंद्रीय बैंक और नियामक प्राधिकरणों द्वारा कार को अत्यधिक विनियमित और निगरानी की जाती है. सॉल्वेंसी रेशियो का इस्तेमाल आमतौर पर इंश्योरेंस कंपनियों और अन्य नॉन-बैंकिंग संस्थाओं के फाइनेंशियल हेल्थ का आकलन करने में किया जाता है.
कार बनाम टियर-1 लीवरेज रेशियो
आइए कार और टियर-1 लीवरेज रेशियो के बीच मुख्य अंतरों के बारे में जानें:
1. पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर):
- परिभाषा: जैसा कि ऊपर बताया गया है, कार अपने जोखिम-भरकम एसेट के संबंध में बैंक की पूंजी को मापता है. यह टियर 1 और टियर 2 दोनों कैपिटल को जोड़ता है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि बैंक नुकसान का सामना कर सके.
- जोखिम का भार: कार विभिन्न एसेट क्लास की जोखिम प्रोफाइल को ध्यान में रखती है, जिससे जोखिम वाले एसेट को अधिक वजन दिया जाता है. यह सुनिश्चित करता है कि बैंकों के पास एसेट पर अधिक पूंजी हो जिसमें डिफॉल्ट की संभावना अधिक हो.
2. टियर-1 लीवरेज रेशियो:
- व्याख्यान: टियर-1 लीवरेज रेशियो जोखिम के बिना बैंक के कुल एसेट के खिलाफ Core कैपिटल (टियर 1 कैपिटल) को मापता है. यह एक आसान उपाय है जो टियर 1 कैपिटल द्वारा फंड किए गए बैंक की एसेट के अनुपात को दर्शाता है.
- कंपोनेंट: इस रेशियो की गणना बैंक के औसत कुल समेकित एसेट द्वारा टियर 1 कैपिटल को विभाजित करके की जाती है. टियर 1 कैपिटल में मुख्य रूप से सामान्य इक्विटी टियर 1 (सीईटी 1) कैपिटल शामिल है, जिसमें सामान्य शेयर, बनाए रखी गई आय और अन्य व्यापक आय शामिल हैं.
- उद्देश्य: टियर-1 लीवरेज रेशियो बैंक की फाइनेंशियल शक्ति और नुकसान को अवशोषित करने की इसकी क्षमता का सीधा उपाय प्रदान करता है, जो जोखिम के लिए एडजस्ट किए बिना Core कैपिटल और कुल एसेट बेस पर ध्यान केंद्रित करता है.
मुख्य अंतर:
- जोखिम संवेदनशीलता: जोखिम भार लागू करके विभिन्न एसेट के जोखिम स्तर के लिए कार अकाउंट करता है, जबकि टायर-1 लीवरेज रेशियो जोखिम वज़न पर विचार नहीं करता है और कुल एसेट के लिए पूंजी का मूल्यांकन करता है.
- जटिलता: कार अधिक जटिल है, जिसमें जोखिम-भरकम एसेट की विस्तृत गणना शामिल है. टियर-1 लीवरेज रेशियो आसान है और बैंक के लाभ का अधिक आसान मूल्यांकन प्रदान करता है.
- रेगुलेटरी फोकस: बेसल मानदंडों के नियामक अनुपालन के लिए कार महत्वपूर्ण है, जिससे यह सुनिश्चित होता है कि बैंकों के पास पर्याप्त कैपिटल बफर हो. टियर-1 लीवरेज रेशियो एक सप्लीमेंटरी उपाय के रूप में कार्य करता है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि बैंक अपनी इक्विटी का अत्यधिक लाभ नहीं उठाते हैं, जिससे फाइनेंशियल सुरक्षा की अतिरिक्त परत मिलती है.
संक्षेप में, जबकि कार और टियर-1 दोनों लीवरेज रेशियो बैंक के फाइनेंशियल हेल्थ का आकलन करने के लिए महत्वपूर्ण मेट्रिक्स हैं, लेकिन वे जोखिम मूल्यांकन और जटिलता के लिए उनके दृष्टिकोण में अलग-अलग होते हैं. कार विस्तृत, जोखिम-संवेदनशील उपाय प्रदान करता है, जबकि टियर-1 लीवरेज रेशियो लाभ का आसान और अधिक सीधे मूल्यांकन प्रदान करता है.
पूंजी पर्याप्तता अनुपात की सीमाएं
आइए पूंजी पर्याप्तता अनुपात के नुकसान के बारे में जानें:
1. अपेक्षित नुकसान की उपेक्षा करना
फाइनेंशियल संकट के दौरान कार में अपेक्षित और पहचान योग्य नुकसान नहीं होते हैं. इस देखरेख से आर्थिक तनाव के समय बैंक की फाइनेंशियल ताकत का अत्यधिक अनुमान लग सकता है.
2. स्थिर जोखिम भार
कार एसेट क्लास के लिए निश्चित जोखिम वज़न का उपयोग करती है, जो समय के साथ अपने वास्तविक जोखिम को सटीक रूप से प्रतिबिंबित नहीं कर. यह स्थायी दृष्टिकोण, विशेष रूप से आर्थिक अस्थिरता के दौरान, बैंक के जोखिम एक्सपोजर को गलत रूप से प्रस्तुत कर सकता है.
3. रेगुलेटरी कम्प्लायंस फोकस
बैंक वास्तविक जोखिमों को मैनेज करने के बजाय कार की आवश्यकताओं को पूरा करने पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं. यह अनुपालन-चालित दृष्टिकोण नियामक आर्बिट्रेज का कारण बन सकता है, जहां बैंक वास्तविक जोखिमों को कम करने के बजाय नियामक परिभाषाओं को फिट करने के लिए एसेट की संरचना करते हैं.
4. मार्केट और लिक्विडिटी जोखिमों को अनदेखा करना
कार मुख्य रूप से क्रेडिट जोखिम, मार्केट और लिक्विडिटी जोखिमों को दूर करती है. ये जोखिम बैंक के फाइनेंशियल स्वास्थ्य को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकते हैं, विशेष रूप से अस्थिर मार्केट स्थितियों या लिक्विडिटी की कमी में, लेकिन कार द्वारा पूरी तरह से कैप्चर नहीं किए जाते हैं.
निष्कर्ष
यह पूंजी पर्याप्तता अनुपात, पूंजी पर्याप्तता अनुपात फॉर्मूला और कार क्यों महत्वपूर्ण है की परिभाषा को जोड़ता है. बैंक सॉल्वेंसी का आकलन करने के लिए रेगुलेटर द्वारा इस्तेमाल किया जाने वाला इंडिकेटर होने के अलावा, कैपिटल पर्याप्तता रेशियो भी बैंकिंग सेक्टर में विविधता लाने वाले इन्वेस्टर के लिए उपयोगी है. किसी भी बैंकिंग स्टॉक में लंबी स्थिति लेने से पहले, यह सुनिश्चित करें कि कंपनी के पास इसके नुकसान को कवर करने के लिए पर्याप्त पूंजी है.
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